Introduction

Entrer sur le marché du travail au Québec que ce soit après l’université, un DEP, un stage professionnel ou un programme spécialisé signifie aussi entrer dans un nouveau monde : celui des impôts, des retenues salariales, des crédits, et parfois même des obligations fiscales supplémentaires. Beaucoup de jeunes professionnels manquent des remboursements, oublient des crédits ou commettent des erreurs qui entraînent des pénalités. Ce guide présente les conseils fiscaux essentiels pour les nouveaux diplômés afin de commencer leur carrière du bon pied, et explique comment un CPA près de chez vous à Montréal peut vous aider à optimiser vos déclarations.

Cadre légal et réglementaire

Selon la Loi de l’impôt sur le revenu et la Loi sur les impôts du Québec, tous les travailleurs doivent produire une déclaration annuelle comprenant :
• Le revenu d’emploi (T4 / RL-1)
• Le revenu d’intérim, de stage ou de bourse (T4A / RL-1 / RL-8)
• Le revenu d’appoint ou travail autonome
• Les crédits pour frais de scolarité (T2202 / RL-8)
• Les dépenses d’emploi admissibles
• Les déductions pour REER, prêts étudiants ou déménagement admissibles

Les jeunes travailleurs doivent aussi comprendre les retenues salariales obligatoires : impôt, RRQ, RQAP, assurance-emploi et parfois avantages imposables.

Décisions judiciaires importantes

Les tribunaux rappellent que les jeunes professionnels sont responsables de leurs propres déclarations, même en cas d’erreur d’un employeur. Plusieurs jugements soulignent que :
• Les bourses imposables doivent être déclarées correctement.
• Les frais de scolarité doivent être reportés si non utilisés l’année courante.
• Les revenus de travail autonome doivent être documentés même si informels.
• Les dépenses d’emploi non autorisées peuvent entraîner des pénalités.

Les tribunaux ont également confirmé que l’ignorance des règles fiscales n’excuse pas les omissions de revenus.

Pourquoi l’ARC et Revenu Québec ciblent les nouveaux professionnels

Les jeunes diplômés génèrent souvent des erreurs courantes, notamment :
• Oublier de déclarer un emploi étudiant ou un stage payé
• Négliger de demander les crédits pour études
• Confondre revenus de travail indépendant et revenus d’emploi
• Déduire des dépenses non admissibles
• Ne pas mettre à jour leur adresse (perte des avis fiscaux)
• Confondre bourses imposables et non imposables
• Oublier les revenus de pourboires

Les organismes fiscaux comparent les données des employeurs, institutions scolaires, banques, plateformes de paiement et autres tiers pour détecter les incohérences.

Les conseils fiscaux essentiels pour les jeunes professionnels du Québec

1. Utiliser correctement les crédits d’études (RL-8 et T2202)

Les jeunes diplômés peuvent :
• Réduire leur impôt
• Reporter les crédits inutilisés
• Transférer une partie à un parent dans certains cas

Ce crédit est l’un des plus sous-utilisés par les nouveaux travailleurs.

2. Vérifier que tous les emplois sont déclarés

Il faut inclure :
• Emplois étudiants
• Stages rémunérés
• Contrats temporaires
• Petits boulots payés en argent ou via plateforme
• Relevés T4A et RL-1 provenant d’écoles ou d’employeurs

Un emploi oublié déclenche souvent une vérification.

3. Comprendre les avantages imposables

Téléphone, stationnement, repas fournis et allocations peuvent être imposables et doivent apparaître sur les T4/RL-1.

4. Contribuer tôt au REER

Même un petit montant permet de :
• Réduire l’impôt
• Construire un historique d’épargne
• Augmenter la capacité d’achat d’une première propriété via le RAP

Les jeunes qui commencent tôt gagnent énormément sur le long terme.

5. Conserver toutes les preuves de paiement

Reçus, factures, frais de transport, intérêts sur prêts étudiants et dépenses liées au travail doivent être conservés au moins six ans.

6. Optimiser les bénéfices gouvernementaux

Les jeunes travailleurs peuvent avoir droit à :
• Crédit TPS/TVQ
• Crédit solidarité du Québec
• Prestations pour familles (si applicable)
• Déductions pour transport en commun

Ces programmes sont souvent négligés.

Stratégie Mackisen

Chez Mackisen CPA Montréal, nous aidons les jeunes professionnels à :
• Optimiser leurs crédits pour études
• Vérifier leurs feuillets fiscaux pour éviter les omissions
• Reconstituer des revenus oubliés
• Déduire les frais admissibles des premiers emplois
• Exploiter les avantages REER dès la première année
• Prévenir les erreurs liées au travail autonome ou au side business
• Répondre aux avis de cotisation de l’ARC et de Revenu Québec

Nous offrons aussi des explications claires, adaptées aux nouveaux travailleurs qui découvrent le système fiscal.

Expérience client réelle

Un jeune diplômé à Montréal avait oublié deux emplois étudiants et une bourse imposable. L’ARC a déclenché une vérification. Nous avons reconstitué tous les revenus, réclamé les crédits d’études inutilisés, et transformé un solde dû en remboursement.
Une autre cliente croyait que son stage non rémunéré n’affectait pas sa déclaration — elle avait reçu un T4A que nous avons utilisé pour optimiser ses crédits et éviter un recalcul.

Questions fréquentes

Les bourses sont-elles imposables?

Certaines oui, d’autres non. Cela dépend du programme et du statut étudiant.

Dois-je déclarer un emploi payé en argent comptant?

Oui. Tous les revenus sont imposables, même sans T4.

Puis-je déduire les achats liés à mon premier emploi?

Seulement si l’employeur signe un formulaire T2200 confirmant leur nécessité.

J’ai plusieurs petits revenus, comment m’y retrouver?

Une tenue de livres simple ou un logiciel peut faciliter le suivi.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d’expérience combinée en fiscalité et comptabilité, Mackisen CPA Montréal accompagne les jeunes professionnels pour maximiser leurs crédits, éviter les erreurs, et construire une base financière solide dès le début de leur carrière.