AVANT D'APPELER VOTRE COMPTABLE : UNE LISTE DE VÉRIFICATION POUR LES QUESTIONS DE TPS/TVQ

Lorsque les propriétaires d'entreprises du Québec contactent leur comptable pour obtenir de l'aide sur la TPS/TVQ, ils n'ont souvent pas les informations nécessaires pour obtenir des réponses rapides et précises. En conséquence, le comptable doit poser des questions de suivi, demander des documents ou examiner des dossiers incomplets, ce qui ralentit le processus et augmente les coûts. Cette liste de contrôle explique exactement ce qu'il faut rassembler avant de contacter votre comptable afin que vous puissiez recevoir des conseils rapides et précis sur toute question relative à la TPS/TVQ.

En vous préparant correctement, vous facilitez la communication, gagnez du temps et aidez votre comptable à résoudre les problèmes efficacement, que ce soit pour les dépôts, les remboursements, les ajustements, les audits ou la correction d'erreurs.

CADRE JURIDIQUE ET RÉGLEMENTAIRE

Les comptables s'appuient sur des lois telles que la Loi sur la taxation des produits et services (TPS) et la Loi sur la taxation du Québec (TVQ) pour répondre exactement aux questions. Pour appliquer ces règles, ils doivent comprendre :
• la nature de vos transactions
• la documentation à l'appui
• votre statut d'enregistrement
• votre fréquence de déclaration
• comment la taxe a été codée dans votre logiciel de comptabilité

Avoir des informations complètes prêtes permet à votre comptable de déterminer si les fournitures sont imposables, exonérées ou à zéro pourcent, et si les crédits de taxe sur les intrants sont admissibles.

DÉCISIONS CLÉS DES TRIBUNAUX

La jurisprudence montre que des malentendus surviennent souvent en raison d'informations manquantes ou incomplètes. Les tribunaux ont maintenu des réévaluations lorsque les contribuables s'appuyaient sur des conseils donnés sans faits complets ou documentation appropriée. Les juges ont souligné que les professionnels de la fiscalité ont besoin d'informations précises pour fournir des conseils valides — et les contribuables restent responsables des erreurs causées par des dossiers manquants ou des explications incomplètes.

C'est pourquoi une liste de contrôle bien préparée est essentielle avant de demander de l'aide concernant la TPS/TVQ.

POURQUOI LES COMPTABLES ONT BESOIN D'INFORMATIONS COMPLÈTES

Lorsque les propriétaires d'entreprises appellent leur comptable avec des détails vagues, cela peut retarder les solutions. Les problèmes courants incluent :
• demander si quelque chose est imposable sans montrer la facture
• ne pas préciser qui est le client et où il se trouve
• ne pas connaître les périodes de déclaration ou les ajustements antérieurs
• manquer des reçus pour les demandes de crédit de taxe sur les intrants (CTI/ITR)
• descriptions peu claires des services ou des produits vendus
• rapports de ventes ou de points de vente (POS) incomplets

Une petite quantité d'informations manquantes peut entièrement changer le traitement fiscal, surtout avec les règles interprovinciales/de lieu de fourniture.

AVANT D'APPELER VOTRE COMPTABLE : LISTE DE CONTRÔLE DES QUESTIONS TPS/TVQ

Rassemblez les informations suivantes selon le type de question ou de problème.

1. Questions sur la taxe perçue ou l'application du bon taux

Fournissez :
• des factures ou des reçus d'exemple
• l'adresse et la province du client
• description du produit/service
• vos numéros de TPS/TVQ actuels
• paramètres fiscaux des ventes au détail ou du commerce électronique

Cela aide votre comptable à déterminer le traitement fiscal correct.

2. Questions concernant les crédits de taxe sur les intrants ou les remboursements

Fournissez :
• des copies de toutes les factures des fournisseurs pertinentes
• preuve de paiement (relevés bancaires ou de carte de crédit)
• explication de la raison d'affaires
• numéros de TPS/TVQ des fournisseurs
• votre résumé de suivi de CTI/ITR (le cas échéant)

Sans factures à l'appui, les crédits ne peuvent pas être validés.

3. Questions sur les erreurs de déclaration ou les ajustements

Fournissez :
• le retour FPZ-500-V déposé
• résumés des ventes et des dépenses
• soldes du grand livre TPS/TVQ
• captures d'écran des entrées dans votre logiciel de comptabilité
• dates et détails de l'erreur

Les comptables doivent voir ce qui a été déposé par rapport à ce qui a réellement été enregistré.

4. Questions concernant les retards de remboursement

Fournissez :
• confirmation de dépôt
• montant du remboursement attendu
• documentation à l'appui pour les CTI
• toute correspondance de Revenu Québec
• historique de dépôts antérieurs

Les examens de remboursement nécessitent de la documentation et un historique transactionnel clair.

5. Questions sur les audits ou les lettres de vérification

Fournissez :
• une copie de l'avis d'audit ou du questionnaire
• documents demandés
• résumés des ventes
• documentation des dépenses
• rapprochements
• correspondance antérieure de votre comptable avec les autorités fiscales

Le comptable doit voir exactement ce que l'auditeur demande.

6. Questions sur les dépôts tardifs ou les pénalités

Fournissez :
• dates de dépôt
• dates de paiement
• avis d'évaluation
• votre fréquence de dépôt
• déclarations de l'année précédente

Cela aide à déterminer si des pénalités peuvent être réduites ou corrigées.

7. Questions concernant les ventes interprovinciales ou internationales

Fournissez :
• emplacements des clients
• nature de la fourniture (biens, numérique, services)
• devise utilisée
• comment les produits sont livrés
• factures d'exemple
• rapports de commerce électronique

Les règles de lieu de fourniture dépendent entièrement de ces détails.

8. Questions sur les écritures comptables

Fournissez :
• captures d'écran du grand livre de comptes
• rapprochement bancaire
• copies de factures
• résumés des ventes au détail (POS)
• explications des ajustements ou des écritures comptables

Les comptables doivent voir l'entrée exacte pour la corriger.

9. Questions concernant l'enregistrement

Fournissez :
• vos estimations de revenus annuels
• numéros fiscaux actuels
• ventes par province
• description des activités
• factures ou contrats de première étape

Les obligations d'enregistrement varient selon le type d'activité et le lieu du client.

10. Questions sur les prix ou le devis des clients

Fournissez :
• contrat ou devis proposé
• éléments imposables vs non imposables
• si les prix incluront la taxe ou non
• province du client

La bonne taxe doit être intégrée dans le prix avant l'envoi des devis.

STRATÉGIE MACKISEN

Mackisen CPA aide les entreprises en examinant des ensembles d'informations complets et en répondant rapidement et précisément aux questions sur la TPS/TVQ. Notre processus garantit qu'aucun détail crucial n'est négligé. Nous analysons les factures, réconciliations, interprétons la législation et recommandons des actions correctives ou des ajustements de dépôt si nécessaire.

Nous créons également des listes de contrôle personnalisées pour les clients afin de simplifier les futures communications et d'éviter la collecte répétitive d'informations.

EXPÉRIENCE CLIENT RÉELLE

Un consultant de Montréal a demandé s'il avait correctement chargé la TVQ mais n'avait aucune facture disponible. Après que Mackisen ait demandé des factures d'exemple et des emplacements de clients, nous avons corrigé leurs paramètres fiscaux et évité une erreur de dépôt.

Un détaillant était préoccupé par un retard de remboursement. Mackisen a examiné son dépôt, identifié des reçus manquants, soumis de la documentation à l'appui et obtenu le remboursement.

Un prestataire de services a été confronté à un questionnaire d'audit. Mackisen a demandé des contrats, factures et relevés bancaires, a constitué un ensemble complet de réponses et a résolu l'examen avec un minimum d'ajustements.

QUESTIONS COURANTES

Un comptable peut-il répondre aux questions sur la TPS/TVQ sans documents
Non. La documentation adéquate est essentielle pour des conseils précis.

Que faire si je ne sais pas quels documents sont pertinents
Utilisez cette liste de contrôle ou fournissez tout — votre comptable le triera.

Est-ce que se préparer avant d'appeler permet d'économiser de l'argent
Oui. Des informations bien organisées réduisent le temps et les frais.

Mon comptable peut-il contacter Revenu Québec en mon nom
Oui, une fois l'autorisation accordée.

Que faire si je n'ai pas tous les documents
Votre comptable peut aider à reconstruire les dossiers ou demander des duplicata.

POURQUOI MACKISEN

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en CPA, Mackisen CPA Montréal comprend profondément les problèmes de TPS/TVQ. Préparer les bonnes informations avant de demander de l'aide garantit des réponses plus rapides, des conseils plus précis et un service rentable.