Gestion de la trésorerie

De nombreuses entreprises rentables font faillite parce qu'elles manquent de liquidités. Le profit sur le papier ne signifie pas liquidité en pratique. La gestion des flux de trésorerie est la discipline qui maintient votre entreprise en vie, garantissant que l'argent circule quand il est le plus nécessaire. Mackisen CPA Auditors Montreal aide les entreprises canadiennes à comprendre, prévoir et contrôler leur flux de trésorerie avec des systèmes vérifiés par des CPA qui préviennent les surprises financières et renforcent la conformité avec l'ARC.

Cadre juridique et réglementaire
Loi sur l'impôt sur le revenu (Canada) Section 230(1) : Exige des états financiers complets pour vérifier la solvabilité et la liquidité.
Politique de l'ARC IC78-10R5 : Reconnaît les états des flux de trésorerie comme une documentation clé pour les audits financiers.
Loi sur la taxation (Québec) Section 34 : Exige des documents sur les entrées et sorties pour la conformité à la TVQ.
Manuel des CPA du Canada Section 1540 : Définit les normes pour la préparation des états des flux de trésorerie.
Loi sur l'administration financière (Québec) : Exige que toutes les entreprises tiennent des dossiers de liquidité accessibles.

Décisions judiciaires clés
Beaudoin c. La Reine (2020) : A confirmé la réévaluation lorsque les enregistrements de trésorerie ne soutenaient pas les profits déclarés.
Groupe Lincora c. Québec (2019) : A confirmé les pénalités pour documentation discordante entre les entrées et les dépenses.
Tremblay Holdings c. La Reine (2021) : A reconnu l'importance d'une prévision précise des flux de trésorerie.
Simard Beaudry Construction c. Canada (2019) : A accepté les états de liquidité préparés par des CPA comme preuve d'audit.
Banque Royale c. Canada (2019) : A refusé le financement en raison d'une mauvaise documentation des flux de trésorerie.

Pourquoi l'ARC cible / émet / applique
L'ARC utilise l'analyse des flux de trésorerie pour détecter les revenus non déclarés et les écarts fiscaux. Si vos soldes bancaires, ventes et enregistrements des dépenses ne s'alignent pas, cela signale un possible rapport erroné. Mackisen CPA Auditors Montreal met en œuvre des systèmes de surveillance qui réconcilient les entrées de trésorerie, les déclarations de TPS/TVQ et les paiements aux fournisseurs, garantissant des dossiers transparents et cohérents.

Stratégie de Mackisen
Prévision des flux de trésorerie — Projetez les besoins de trésorerie mensuellement ou trimestriellement.
Planification des dépenses — Chronométrez efficacement les paiements aux fournisseurs et de la paie.
Optimisation des comptes à recevoir — Raccourcissez les périodes de recouvrement grâce à un meilleur contrôle de la facturation.
Analyse de liquidité — Identifiez les manques potentiels avant qu'ils ne surviennent.
Réconciliation des bénéfices et de la trésorerie — Assurez-vous que vos bénéfices correspondent à votre performance bancaire réelle.
Supervision des CPA — Validez et surveillez toutes les données pour la conformité avec l'ARC et Revenu Québec.

Répondre aux besoins et à la stabilité des clients
Un fabricant de Montréal a évité la faillite après que Mackisen ait restructuré ses cycles de paiement et ses prévisions de trésorerie. Une entreprise de services du Québec a amélioré sa liquidité en automatisant le suivi des comptes à recevoir. Un détaillant de Toronto a obtenu un financement bancaire après que les CPA de Mackisen aient créé des projections de flux de trésorerie fiables.
Comment les clients de Mackisen en bénéficient

Liquidité et solvabilité prévisibles
Dossiers précis conformes à l'ARC
Moins de pénuries de liquidités et de frais de découverts
Rapports de flux de trésorerie prêts pour les investisseurs et les prêteurs
Outils d'automatisation gérés par des CPA

Questions fréquentes
Puis-je être rentable mais perdre de la liquidité ? Oui, si les comptes à recevoir ou l'inventaire sont mal gérés.
L'ARC examine-t-il les rapports de flux de trésorerie ? Oui, lors des réconciliations d'audit.
À quelle fréquence devrais-je faire des prévisions ? Mensuellement ou chaque fois que les ventes fluctuent.
Mackisen peut-il automatiser les prévisions ? Absolument, avec des outils cloud intégrés.
Un flux de trésorerie solide améliore-t-il le crédit ? Oui, cela améliore l'éligibilité au financement.

Pourquoi Mackisen
Mackisen CPA Auditors Montreal rend le contrôle des flux de trésorerie simple, scientifique et stratégique. Nous vous aidons à convertir les bénéfices en liquidité, stabilité et croissance grâce à une gestion proactive des CPA.