Recouvrements de l'ARC : Que faire si l'ARC gèle votre compte bancaire ou saisit des salaires

Introduction

Peu de choses provoquent plus de panique que de découvrir que l'ARC a gelé votre compte bancaire ou saisi vos salaires sans avertissement. L'ARC est l'un des créanciers les plus puissants au Canada — plus fort que les banques, les compagnies de cartes de crédit et les prêteurs privés. Elle n'a pas besoin d'une ordonnance du tribunal pour saisir des fonds. Que le problème provienne de déclarations fiscales non produites, de soldes impayés, d'arriérés de TPS/TVH, de retenues à la source sur les salaires, ou de réévaluations avec lesquelles vous n'êtes pas d'accord, les recouvrements de l'ARC doivent être traités de manière urgente et stratégique. Ce guide explique comment fonctionnent les recouvrements de l'ARC, pourquoi les gels et les saisies se produisent, et comment les arrêter ou les inverser en toute sécurité.

Pourquoi l'ARC Gèle les Comptes Bancaires

L'ARC gèle les comptes lorsque :
les déclarations fiscales ne sont pas produites
les dettes fiscales restent impayées
les déclarations de TPS/TVH sont manquantes
les arrangements de paiement ont été rompus
l'ARC croit que le contribuable évite la communication
l'ARC délivre une Exigence de Paiement (RTP) à votre banque. La banque doit immédiatement geler les fonds et envoyer de l'argent à l'ARC jusqu'au montant dû. Vous êtes complètement verrouillé hors de votre propre compte jusqu'à ce que l'ARC lève le gel.

Pourquoi l'ARC Saisit les Salaires

L'ARC peut envoyer un RTP à votre employeur, les obligeant à rediriger une partie de votre chèque de paie vers l'ARC. L'ARC peut saisir :
les revenus d'emploi
les revenus de pension (RPC, SV, pensions privées)
les montants à recevoir liés à l'auto-emploi
les revenus locatifs
les paiements de consultation ou de contrat
L'ARC saisit jusqu'à :
50 pour cent des salaires
100 pour cent des revenus de contrat/auto-emploi
La saisie continue jusqu'à ce que la dette soit réglée ou qu'un plan de paiement soit négocié.

Comment Fonctionnent les Recouvrements de l'ARC

Les Recouvrements de l'ARC fonctionnent séparément de l'Audit de l'ARC. Une fois votre dossier transmis aux recouvrements, les agents de recouvrement se concentrent uniquement sur :
la collecte des soldes
l'émission de gels
la saisie des salaires
la saisie des remboursements ou des avantages
l'envoi de privilèges et de RTP
Ils ne vérifient pas l'exactitude fiscale — ils n'appliquent que le paiement.

Raisons Courantes Pour Lesquelles l'ARC Initie des Recouvrements

déclarations fiscales non produites
soldes impayés
échéances manquées
TPS/TVH perçue mais non remise
retenues de paie manquantes
non-conformité à l'UHT
réévaluations de crypto
impôt foncier dû
lettres de l'ARC ignorées
Une fois l'action de recouvrement commencée, elle s'intensifie rapidement à moins d'être gérée correctement.

Étape par Étape : Que Faire Lorsque l'ARC Gèle Votre Compte Bancaire

Étape 1 : NE PANIQUEZ PAS — il y a une solution

Les gels peuvent être levés en 24 à 72 heures s'ils sont gérés correctement.

Étape 2 : Déposez toutes les déclarations fiscales manquantes

L'ARC ne négociera pas tant que vous ne serez pas en conformité.

Étape 3 : Déterminez le solde exact dû

Identifiez tous les soldes en souffrance — impôt personnel, TPS/TVH, paie, impôt sur les sociétés.

Étape 4 : Négociez un arrangement de paiement

Un CPA peut vous aider à négocier :
des paiements mensuels réduits
des plans pluriannuels
des levées de gel temporaires

Étape 5 : Demandez à l'ARC de libérer une partie des fonds gelés

Cela nécessite une preuve de difficultés (loyer, nourriture, besoins médicaux, besoins familiaux).

Étape 6 : Fournissez à l'ARC la documentation nécessaire

relevés bancaires
résumés de dépenses
preuves de revenus
preuves de difficultés financières

Étape 7 : Assurez-vous d'une conformité future

L'ARC annulera les plans de paiement immédiatement si des dépôts futurs sont manqués.

Comment Arrêter une Saisie sur Salaire

Option 1 : Négocier un Plan de Paiement

L'ARC annulera la saisie une fois qu'un plan écrit est accepté.

Option 2 : Prouver une Détresse Financière

Montrez que la saisie vous empêche de couvrir des dépenses de vie nécessaires.

Option 3 : Déposer un Avis d'Objection

Si l'évaluation sous-jacente est erronée, le dépôt d'une objection suspend les recouvrements de l'impôt sur le revenu (mais pas la TPS/TVH ou la paie).

Option 4 : Déposez Immédiatement les Déclarations Manquantes

L'ARC lève souvent les saisies lorsque la conformité est rétablie.

Option 5 : Utilisez le Programme de Divulgation Volontaire (PDV)

Si la non-conformité était non intentionnelle et que l'ARC ne vous a pas contacté, le PDV peut annuler les pénalités et réduire les soldes.

Propriétaires d'Entreprises : Règles Spéciales S'appliquent

L'ARC est beaucoup plus agressive avec les entreprises. L'ARC peut :
geler les comptes bancaires des entreprises
saisir les comptes débiteurs
émettre des privilèges sur des biens
exiger des paiements de clients
L'ARC cible particulièrement la TPS/TVH perçue mais non remise ainsi que les retenues à la source sur les salaires, que l'ARC considère comme des fonds en fiducie.

Responsabilité Personnelle des Directeurs

Les directeurs deviennent personnellement responsables pour :
TPS/TVH
retenues à la source
impôt sur le revenu des sociétés dans certains cas
L'ARC peut geler le compte personnel d'un directeur si les dépôts d'entreprise sont manquants ou impayés.

Comment Prévenir une Action de Recouvrement

déposer les déclarations à temps
payer les échéances
remettre la TPS/TVH mensuellement/trimestriellement
éviter de mélanger les comptes personnels et d'entreprise
répondre immédiatement aux lettres de l'ARC
négocier des plans de paiement tôt
Examiner votre compte de l'ARC mensuellement évite des surprises.

Quand Déposer un Avis d'Objection

Si l'ARC vous a réévalué incorrectement :
reclassification des reventes immobilières
revenu commercial contre gain en capital
dénégations de TI
réévaluation de crypto
revenu étranger
dépôt d'un Avis d'Objection suspend les recouvrements de l'impôt sur le revenu — vous protégeant des gels/saisies pendant que le différend est examiné.

Quand le Soulagement aux Contribuables Peut Aider

Le Soulagement aux Contribuables (Formulaire RC4288) peut réduire les intérêts et pénalités si :
maladie
difficulté financière
décès dans la famille
catastrophe naturelle
délai de l'ARC
Cependant, le soulagement ne s'applique qu'après que les déclarations sont déposées et les soldes évalués.

Stratégie d'Urgence : Proposition de Détresse Financière ou Revenu Zéro

Si vous ne pouvez rien payer, l'ARC peut temporairement :
réduire les exigences de paiement
suspendre les actions de recouvrement
mettre en pause les saisies
Cela nécessite une négociation attentive et une divulgation financière complète.

Stratégie Mackisen

Chez Mackisen CPA Montréal, nous nous spécialisons dans l'arrêt rapide des recouvrements de l'ARC. Nous négocions des arrangements de paiement, levons les gels bancaires, supprimons les saisies, déposons des déclarations manquantes, préparons la documentation de détresse, corrigeons les réévaluations incorrectes, et défendons les clients par le biais d'objections. Notre approche stratégique et structurée protège vos revenus et restaure la stabilité financière.

Expérience d'un Client Réel

Une infirmière de Montréal a eu son compte bancaire dégelé en 48 heures après que nous ayons coordonné un plan de paiement. Un entrepreneur en construction a évité 100 pour cent de saisie sur les créances grâce à des négociations. Un propriétaire de restaurant avec des arriérés de TPS/TVH a sécurisé un plan pluriannuel qui a empêché la faillite. Un propriétaire a inversé un gel après avoir corrigé des réévaluations locatives et déposé des objections.

Questions Courantes

L'ARC peut-elle geler mon compte sans avertissement ? Oui. L'ARC peut-elle prendre 100 pour cent de mon salaire ? Oui — si vous êtes auto-entrepreneur. Les recouvrements peuvent-ils être arrêtés ? Oui — par négociation ou objections. L'ARC négociera-t-elle ? Oui — si vous êtes en conformité. Dois-je contacter l'ARC moi-même ? Risqué pour de grandes dettes.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en CPA, Mackisen CPA Montréal aide les contribuables à arrêter les recouvrements de l'ARC, négocier des conditions de paiement, et reprendre le contrôle de leurs finances avec des conseils d'experts et une gestion fiscale stratégique.