Allégement d'impôt de la CRA 2025 — Réduisez votre dette fiscale, cessez d'accumuler des frais et reprenez le contrôle financier

Lorsque vous devez à l'Agence du revenu du Canada (ARC), les intérêts ne dorment pas. En 2025, les systèmes de l'ARC composent des intérêts quotidiens sur les soldes impayés, créant un cycle infinie de dettes qui augmente plus vite que la plupart des contribuables ne peuvent le rembourser. Mais la loi offre une échappatoire. Grâce aux dispositions d'allègement des intérêts de l'ARC, vous pouvez demander l'annulation ou la réduction des intérêts si vous avez subi des difficultés financières, une maladie ou des circonstances échappant à votre contrôle.

Chez Mackisen CPA Auditors Montreal, nous aidons les particuliers et les entreprises à travers le Canada à éliminer des frais d'intérêt injustes, à négocier des solutions de remboursement et à rétablir la conformité. Nos vérificateurs CPA et avocats fiscalistes construisent des Demandes de soulagement pour contribuables solides, basées sur des preuves, qui convainquent l'ARC d'agir — car l'équité est votre droit, pas une faveur.

Nous ne faisons pas que ralentir votre dette — nous l'empêchons de croître.

Cadre juridique et réglementaire

Code fiscal (Canada)

• Article 220(3.1) : Autorise l'ARC à annuler ou à renoncer aux intérêts en cas de difficultés financières, de maladie ou d'erreur de l'ARC.

• Article 161(1) : Établit l'autorité de l'ARC à appliquer des intérêts composés quotidiennement sur les impôts impayés.

• Circular Information IC07-1R1 (Soulagement des contribuables) : Définit les critères administratifs pour accorder un soulagement.

• Article 165(1) : Permet aux contribuables de s'opposer aux nouvelles évaluations même si les demandes de soulagement sont en cours.

Loi sur l'administration fiscale (Québec)
Revenu Québec offre également un allègement des intérêts pour les contribuables éprouvant des circonstances financières exceptionnelles, des catastrophes naturelles ou des erreurs administratives.

Mackisen soumet des demandes d'allègement fédérales et québécoises ensemble pour maximiser les chances d'approbation et coordonner les résultats.

Décisions judiciaires clés

Browne c. La Reine (2022) : L'ARC doit évaluer la situation financière d'un contribuable avant de refuser le soulagement des intérêts.
Campbell c. La Reine (2017) : Les contribuables confrontés à la maladie ou à des difficultés ont des motifs légitimes d'annulation des intérêts.
Jordan c. La Reine (2009) : L'ARC doit fournir une justification écrite en cas de refus d'une demande de soulagement.
Guindon c. Canada (2015) : Les pénalités et les intérêts peuvent être réduits rétroactivement par le biais du Programme de soulagement des contribuables.

Ces décisions confirment que les politiques d'intérêt de l'ARC ne sont pas absolues — elles peuvent être contestées avec succès.

Pourquoi l'ARC facture des intérêts — et quand vous pouvez obtenir un soulagement

Les intérêts de l'ARC sont automatiques, non personnels. Ils sont appliqués que la dette provienne d'une déclaration tardive, d'une réévaluation ou d'une erreur administrative. Vous pouvez demander un soulagement si vous avez fait face à :

• Perte d'emploi ou difficultés financières.

• Sérieuse maladie, incapacité ou urgence familiale.

• Délai de traitement par l'ARC ou erreurs administratives.

• Catastrophes naturelles ou événements de vie incontrôlables.

• Effort sincère de conformité mais incapacité de payer en raison de circonstances.

Le soulagement des intérêts peut réduire des années de dettes accumulées, vous offrant un nouveau départ financier.

Stratégie de soulagement des intérêts et de résolution de la dette fiscale de Mackisen

1. Évaluation d'éligibilité : Évaluez votre historique de dettes auprès de l'ARC et de Revenu Québec et confirmez votre éligibilité selon les lignes directrices de soulagement.

2. Compilation de preuves : Rassemblez des revenus, des documents médicaux et financiers qui démontrent des difficultés ou une erreur de l'ARC.

3. Dépôt de demande de soulagement : Rédigez et soumettez une demande de soulagement pour contribuables citant des sections légales spécifiques et des précédents judiciaires.

4. Négociation avec l'ARC : Communiquez directement avec les agents de soulagement de l'ARC pour renforcer votre dossier et accélérer les résultats.

5. Rétablissement de la conformité : Élaborez un plan pour éviter une accumulation future d'intérêts grâce à des systèmes de paiement et de dépôt structurés.

Notre stratégie construit crédibilité, compassion et conformité — transformant vos difficultés en défense.

Expérience réelle des clients

Un propriétaire de restaurant de Montréal a accumulé 68 000 $ en intérêts de l'ARC après des retards liés à la pandémie. Mackisen a déposé une demande de soulagement basée sur des difficultés soutenue par des états financiers — l'ARC a annulé 90 % des frais d'intérêt.
Un designer autonome du Québec a affronté 22 000 $ d'intérêts en raison d'une erreur de comptable. Mackisen a prouvé la faute administrative et a obtenu l'annulation complète dans les trois mois.

Questions courantes

Combien d'intérêt l'ARC peut-elle annuler ? L'ARC peut annuler jusqu'à 100 % des intérêts si des difficultés ou une erreur sont prouvées.
Depuis combien de temps puis-je demander un soulagement ? Jusqu'à 10 ans à partir de la fin de l'année d'imposition affectée.
Les intérêts s'arrêtent-ils pendant que l'ARC examine ma demande ? Pas automatiquement — mais Mackisen peut demander une suspension temporaire de l'exécution.
Puis-je demander à nouveau si ma demande est refusée ? Oui — avec des preuves plus solides ou des informations financières mises à jour.

Pourquoi Mackisen

Chez Mackisen CPA Auditors Montreal, nous nous spécialisons dans l'octroi d'une seconde chance aux contribuables. Notre équipe combinée de CPA et d'avocats prépare des demandes de soulagement professionnelles et factuelles qui parlent le langage de l'ARC — et qui obtiennent des résultats.

Nous savons ce que l'ARC a besoin pour dire oui. Avec Mackisen, vous ne vous contentez pas de réduire les intérêts — vous reconstruisez votre liberté financière.

Appelez Mackisen CPA Auditors Montreal aujourd'hui pour votre consultation sur le soulagement des intérêts de l'ARC de 2025. La première réunion est gratuite et votre soulagement commence immédiatement.