Vérification des petites entreprises de l'ARC — Cabinet CPA de Montréal près de chez vous : Trésorerie, Coût des biens vendus, Retraits sous contrôle

Un audit des petites entreprises de l'ARC est l'un des examens les plus courants, mais aussi les plus difficiles, auxquels font face les entrepreneurs, les propriétaires uniques et les sociétés. L'Agence du revenu du Canada (ARC) et Revenu Québec ciblent les petites entreprises parce qu'elles dépendent de revenus et de dépenses autoad déclarés, souvent dans des secteurs lourds en espèces. Mackisen CPA Montréal offre une représentation complète pour aider les propriétaires d'entreprise à défendre leurs revenus, prouver leurs déductions et éviter de sévères pénalités.

Fondement légal

Droit : Loi de l'impôt sur le revenu, art. 231.1 — autorise l'ARC à inspecter des livres, des dossiers et des comptes pour vérifier les revenus déclarés.
Jurisprudence : Fortino c. La Reine (1997 TCC) — confirme que le contribuable porte le fardeau de prouver les dépenses et les revenus déclarés une fois que l'ARC émet une évaluation.

Pourquoi vous avez besoin d'un CPA pour un audit de petite entreprise

Les propriétaires de petites entreprises sont souvent des experts dans leur domaine — mais pas dans le droit fiscal. Les vérificateurs de l'ARC utilisent des tests de ratio et des méthodes de vérification indirecte (comme les dépôts bancaires, les achats et les marges) pour déterminer si les ventes et les dépenses sont raisonnables. Sans un CPA, il est facile de perdre des déductions légitimes ou de mal représenter les revenus d'affaires involontairement.

Mackisen CPA Montréal prépare des rapprochements détaillés, des explications comptables et des preuves financières qui parlent le langage de l'ARC — transformant ce qui pourrait être un audit intimidant en une défense structurée et factuelle.

Information d'apprentissage : Dans un audit de petite entreprise, chaque reçu raconte une histoire. Un CPA veille à ce que cette histoire soit cohérente, crédible et conforme à vos revenus déclarés.

Ce que comprend la défense d'audit de petite entreprise de Mackisen CPA

Examen complet des états financiers, de la comptabilité et des déclarations fiscales.
Analyse des dépôts bancaires et des flux de trésorerie pour vérifier les ventes déclarées.
Vérification du coût des marchandises vendues (CMV) avec les factures des fournisseurs.
Preuve des retraits des propriétaires, des salaires et des distributions aux actionnaires.
Rapprochement des ratios de l'ARC avec les normes sectorielles.
Représentation à toutes les réunions ou entretiens avec l'ARC et Revenu Québec.

Information d'apprentissage : Les tests de ratio de l'ARC ne correspondent pas toujours à la réalité. Mackisen CPA veille à ce que vos chiffres reflètent comment votre entreprise fonctionne vraiment — pas seulement comment l'ARC s'attend à ce qu'elle fonctionne.

Déclencheurs courants des audits de petites entreprises de l'ARC

Transactions en espèces élevées ou transferts électroniques non déclarés.
Pertes d'affaires répétées ou marges serrées.
Incohérences entre les déclarations de TPS/TVQ et les déclarations de revenus.
Dépenses personnelles des propriétaires enregistrées dans l'entreprise.
Indications anonymes ou vérifications des fournisseurs.

Ces déclencheurs signalent souvent les petites entreprises dans la construction, le commerce de détail, le consulting, la restauration et les secteurs des services. Mackisen CPA connaît le profil d'audit de chaque secteur et prépare votre dossier en conséquence.

Comment Mackisen CPA gère l'audit des petites entreprises

Effectue une évaluation immédiate des risques d'audit et identifie les zones sensibles.
Prépare un classeur de support complet pour les revenus, le CMV et les dépenses.
Examine et rapproche les documents de travail de l'ARC ligne par ligne.
Rédige des réponses formelles appuyées par le droit fiscal et la logique comptable.
Négocie la fermeture des audits et évite les réévaluations sur plusieurs années.

Information d'apprentissage : L'ARC présume une sous-déclaration sauf preuve du contraire. La documentation d'un CPA renverse cette présomption, montrant que vos enregistrements sont transparents, précis et vérifiables.

Avantages de la représentation professionnelle

Empêche l'ARC de surestimer les ventes ou de refuser des déductions légitimes.
Réduit le risque de pénalités ou d'audits prolongés.
Protège votre entreprise d'une interruption de trésorerie.
Établit un système comptable renforcé à l'épreuve des audits.
Améliore la gestion financière et la conformité future.

Information d'apprentissage : Le meilleur moment pour se préparer à un audit de l'ARC n'est pas quand il commence - c'est pendant chaque mois d'opération. Un système géré par un CPA vous maintient conforme avant, pendant et après tout examen.

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Information d'apprentissage : Les audits des petites entreprises de l'ARC sont guidés par les données, mais les réalités commerciales sont humaines. Mackisen CPA comble cette lacune en traduisant les opérations quotidiennes en récits juridiques, financiers et à l'épreuve des impôts.

Réussites réelles de clients

Un magasin de détail a évité une réévaluation de 40 000 $ après que Mackisen CPA a rapproché les factures des fournisseurs et les différences de CMV.
Un restaurant a réduit son exposition à l'audit de 80 % lorsque notre équipe a documenté les allocations de pourboires et les rapports de variance du POS.
Un entrepreneur en construction a préservé 75 000 $ en crédits d'impôt sur le TPS/TVQ en prouvant l'authenticité du fournisseur.

Pourquoi Mackisen CPA Montréal

Notre équipe de CPA bilingue a plus de 35 ans d'expérience combinée à aider les petites entreprises à travers le Québec à survivre et à prospérer sous le contrôle de l'ARC et de Revenu Québec. Nous gérons chaque aspect — de la préparation des documents à la négociation — avec professionnalisme, transparence et stratégie.

Information d'apprentissage : L'ARC voit le risque ; Mackisen CPA voit l'opportunité. Chaque audit devient une chance d'affiner votre système comptable, d'améliorer les marges et de renforcer les fondations de votre entreprise.

Conclusion d'apprentissage : Les audits de petites entreprises de l'ARC peuvent transformer les données financières en risques juridiques — mais avec Mackisen CPA Montréal, vos chiffres deviennent votre bouclier. Précision, documentation et représentation professionnelle transforment chaque audit en preuve de l'intégrité de votre entreprise.