Défense contre les audits fiscaux de l'ARC 2025 — Arrêtez les réévaluations, éliminez les pénalités et protégez votre entreprise.

Une audit fiscale de l'ARC peut tout changer — vos opérations commerciales, votre flux de trésorerie et même votre réputation. En 2025, le processus d'audit de l'ARC est alimenté par des algorithmes de correspondance de données qui détectent même les plus petites incohérences dans les déclarations fiscales, les bulletins de paie ou les dossiers de TPS/TVH. Une fois signalés, les vérificateurs peuvent exiger des années de données financières, émettre des réexamens et appliquer des pénalités qui doublent votre responsabilité du jour au lendemain. Mais un audit de l'ARC ne doit pas nécessairement se terminer par un désastre. Chez Mackisen CPA Auditors Montreal, nous protégeons les individus et les entreprises contre les abus d'audit. Nos vérificateurs CPA et avocats fiscalistes gèrent chaque aspect de votre défense — de la préparation de documents et la réponse aux agents de l'ARC, à la négociation de règlements et au dépôt d'objections. Nous ne laissons pas l'ARC contrôler le récit — nous prenons le contrôle pour vous.

Cadre légal et réglementaire

Loi de l'impôt sur le revenu (Canada)

• Section 231.1 : Autorise l'ARC à examiner les livres, dossiers et biens pour vérification fiscale.

• Section 231.2 : Permet à l'ARC d'exiger des informations tierces (banques, clients ou fournisseurs).

• Section 152(4) : Accorde à l'ARC le pouvoir de réévaluation — mais seulement dans des délais légaux.

• Section 163(2) : Définit les pénalités pour négligence grossière, qui peuvent être contestées avec une représentation appropriée.
  Loi sur l'administration fiscale (Québec)
  Revenu Québec effectue des audits coordonnés pour la paie, la TVQ et la conformité fiscale provinciale. Mackisen veille à ce que les deux agences soient gérées stratégiquement sous un seul plan de défense unifié.

Décisions clés de la cour

Venne c. La Reine (1984) : L'ARC doit utiliser des preuves, et non des estimations, lors de la réévaluation des revenus.
Guindon c. Canada (2015) : Les pénalités doivent être justes et proportionnelles — la détresse et la bonne foi comptent.
Bédard c. La Reine (2022) : Une défense professionnelle augmente considérablement les taux de réussite des audits.
Jordan c. La Reine (2009) : Le processus d'audit de l'ARC doit respecter l'équité procédurale et les droits des contribuables.
Ces décisions prouvent que les audits de l'ARC peuvent être combattus — et gagnés — avec expertise, documentation et stratégie.

Pourquoi les audits de l'ARC augmentent en 2025

L'ARC investit massivement dans des systèmes d'audit alimentés par l'IA pour détecter le sous-reporting et les erreurs de conformité. Les déclencheurs d'audit courants comprennent :

• Deductions ou crédits importants ou inhabituels.

• Dépôts T4, T5 ou TPS/TVH non concordants.

• Pertes d'entreprise constantes sur plusieurs années.

• Disparités entre les revenus déclarés et les dépenses de style de vie.

• Sélection aléatoire dans le système de profilage de risque de l'ARC.
  Avec Mackisen, vous n'affronterez jamais l'ARC seul — nous préparons, défendons et protégeons à chaque étape.

Stratégie de défense contre les audits fiscaux de Mackisen

1. Examen de l'audit : Évaluer l'avis de l'ARC et identifier les informations auxquelles elle a légalement droit.

2. Reconstruction de documents : Reconstituer les reçus, dossiers et livres manquants avant que l'ARC ne passe en revue votre dossier.

3. Représentation directe : Communiquer exclusivement par l'intermédiaire de Mackisen pour éviter toute déclaration erronée ou surdivulgation.

4. Défense contre la réévaluation : Contester les hypothèses de l'ARC avec des précédents juridiques et des preuves factuelles.

5. Dépôt d'appel et de demande de soulagement : Soumettre des objections formelles et des demandes de soulagement pour réduire les pénalités et les intérêts.
   Notre équipe combine comptabilité judiciaire et défense juridique pour vous protéger contre les tactiques de collecte agressives de l'ARC.

Expérience de clients réels

Un entrepreneur de Montréal a été confronté à une réévaluation de 118 000 $ de l'ARC après qu'un audit ait signalé des « revenus non déclarés ». Mackisen a prouvé les erreurs de calcul de l'ARC et a obtenu un renversement complet en huit semaines.
Une entreprise de construction du Québec a été auditée pour des écarts de paie et de TPS totalisant 240 000 $. Mackisen a défendu le dossier et a réduit le solde final à 17 000 $.

Questions courantes

Jusqu'à quelle période l'ARC peut-elle m'auditer ? Typiquement 3 ans, mais jusqu'à 10 si l'ARC prétend à de la négligence ou à de la fausse déclaration.
L'ARC peut-elle auditer à la fois les impôts personnels et commerciaux ? Oui, et elle le fait souvent — Mackisen vous protège dans les deux cas.
Devrais-je parler directement à l'ARC ? Non — chaque mot compte. Laissez Mackisen gérer la communication de manière professionnelle.
Puis-je faire appel des résultats de l'audit de l'ARC ? Absolument. Nous déposons des objections, des appels et des demandes de soulagement pour annuler les réévaluations injustes.

Pourquoi Mackisen

Chez Mackisen CPA Auditors Montreal, nous transformons les audits de l'ARC de menaces en opportunités de justice. Notre cabinet a des décennies d'expérience en défense fiscale, combinant précision financière et autorité légale pour protéger ce que vous avez construit. Nous agissons rapidement, pensons stratégiquement et nous battons avec acharnement — car l'ARC peut auditer vos finances, mais elle n'aura jamais à auditer votre détermination lorsque Mackisen est à vos côtés.
Appelez Mackisen CPA Auditors Montreal aujourd'hui pour votre consultation de défense d'audit 2025 auprès de l'ARC. La première réunion est gratuite et votre protection commence immédiatement.