Droits des contribuables de l'ARC 2025 — Connaître la loi, se protéger et tenir l'ARC responsable avec Mackisen CPA

Les programmes d'exécution de l'ARC sont plus puissants et automatisés que jamais, mais la plupart des Canadiens ne réalisent pas qu'ils ont des droits fiscaux protégés par la loi. L'ARC est légalement tenu de traiter chaque contribuable avec équité, transparence et respect en vertu de la Charte des droits des contribuables. Pourtant, de nombreuses personnes et propriétaires d'entreprises subissent des audits agressifs, des remboursements retardés et des pénalités injustes parce qu'ils ne comprennent pas comment faire valoir ces droits. Chez Mackisen CPA Auditors Montreal, nous veillons à ce que l'ARC respecte la loi. Nos experts-comptables CPA et nos avocats fiscalistes protègent les clients contre un traitement inéquitable, garantissent le respect de la procédure et obtiennent des recours par le biais d'appels formels et de demandes d'allègement pour les contribuables. Nous ne laissons pas les systèmes de l'ARC intimider ou dépasser leurs limites - nous nous assurons qu'ils respectent les règles.

Cadre légal et réglementaire

Loi de l'impôt sur le revenu (Canada) Section 165(1) : Confère le droit de contester toute réévaluation de l'ARC par le biais d'un Avis d'Objection formel. Section 220(3.1) : Établit le droit de demander l'annulation ou la réduction des pénalités et intérêts par le biais du Programme de soulagement des contribuables. Section 241(1) : Protège la confidentialité des contribuables et limite la divulgation non autorisée par l'ARC. Section 225.1(1) : Restreint les recouvrements de l'ARC pendant les disputes ou appels actifs. Section 152(4) : Limite la capacité de l'ARC à réévaluer les déclarations à trois ans sauf en cas de fausses déclarations ou de fraude prouvée.
Charte des droits des contribuables La Charte des droits des contribuables garantit 16 protections essentielles, y compris le droit à un traitement équitable, un service professionnel, la vie privée, une explication, un appel et un examen indépendant par le Bureau de l'Ombudsman des contribuables. Mackisen s'assure que chacun de ces droits est respecté dans votre cas.

Décisions judiciaires clés

Bédard c. La Reine (2022) : L'ARC doit exercer son pouvoir d'équité et de transparence durant tous les audits et appels. Thibault c. La Reine (2022) : Les contribuables ont le droit à un examen impartial des réévaluations. Guindon c. Canada (2015) : Les pénalités ne peuvent être imposées sans preuve claire d'intention. Jordan c. La Reine (2009) : Le traitement des contribuables par l'ARC doit refléter l'équité procédurale et la proportionnalité. Ces affaires confirment que les contribuables peuvent contester l'ARC non seulement sur les impôts dus mais aussi sur leur traitement.

Pourquoi il est important de connaître ses droits

Les systèmes d'exécution automatisés de l'ARC peuvent geler des comptes, réévaluer des impôts et appliquer des pénalités instantanément. Sans comprendre vos droits, il est facile d'accepter un traitement inéquitable ou de rater des délais d'appel. Les problèmes courants en 2025 comprennent des objections ignorées, des recouvrements non autorisés pendant les disputes ou des violations de la vie privée. L'ARC suppose que la conformité est unidirectionnelle - Mackisen impose un équilibre et une responsabilité.

Stratégie de protection des droits des contribuables de Mackisen

1. Examen des droits légaux : Analyser toute la correspondance de l'ARC et déterminer si vos droits de contribuable ont été violés. 2. Déposer des objections et des appels : Contester les réévaluations inappropriées par l'intermédiaire de la Division des appels de l'ARC ou de la Cour canadienne de l'impôt. 3. Demander un allègement : Déposer une demande en vertu de la section 220(3.1) pour annuler les pénalités causées par un retard ou une erreur administrative de l'ARC. 4. Référence à l'Ombudsman : Élever les plaintes d'équité non résolues au Bureau de l'Ombudsman des contribuables. 5. Prévenir les représailles : Veiller à ce que les futures interactions avec l'ARC soient conformes à la Charte des droits des contribuables. Mackisen s'assure que vos droits sont défendus à chaque étape et que votre voix est entendue à tous les niveaux.

Expérience réelle des clients

Un propriétaire de restaurant à Montréal a eu son remboursement retenu pendant neuf mois sans explication. Mackisen a déposé une plainte d'équité et l'ARC a libéré le montant total plus les intérêts. Un consultant québécois a été pénalisé deux fois pour une seule erreur de déclaration. Mackisen a invoqué l'inéquité procédurale et l'ARC a annulé la pénalité dans son intégralité.

Questions fréquentes

Puis-je contester la façon dont l'ARC m'a traité ? Oui, Mackisen peut déposer une plainte d'équité formelle et escalader par des voies légales. L'ARC peut-elle collecter de l'argent pendant que j'appelle ? Non, l'ARC est interdite de collecter pendant des objections ou des appels valides. L'ARC peut-elle partager mes informations fiscales avec d'autres ? Non, Mackisen impose des droits stricts de confidentialité des contribuables en vertu de la section 241. Puis-je obtenir une compensation pour les erreurs de l'ARC ? Oui, Mackisen peut demander le remboursement des intérêts ou un allègement administratif en vertu du Programme de soulagement des contribuables.

Pourquoi Mackisen

Chez Mackisen CPA Auditors Montreal, nous sommes les défenseurs de l'équité fiscale et de la protection légale au Canada. Notre équipe intégrée de CPA et d'avocats fiscalistes veille à ce que vos droits soient respectés, que votre dossier soit traité justement et que l'ARC soit tenue responsable. Nous agissons sans crainte, répondons intelligemment et luttons sans relâche - car l'équité n'est pas une option, c'est votre droit légal. Lorsque l'ARC franchit la ligne, Mackisen la ramène. Appelez Mackisen CPA Auditors Montreal dès aujourd'hui pour votre consultation sur les droits des contribuables de 2025. Le premier rendez-vous est gratuit et votre protection commence immédiatement.