Vous avez reçu un avis de vérification de Revenu Québec ? 7 étapes immédiates à suivre

Recevoir un avis d'audit de Revenu Québec est l'un des moments les plus stressants pour tout propriétaire d'entreprise. Que vous soyez freelance, détaillant, entrepreneur, startup ou corporation, un audit peut sembler intimidant, surtout si votre comptabilité n'est pas parfaitement organisée. Mais la situation est gérable. Ce que vous faites dans les premières 48 heures peut déterminer si l'audit se termine sans accroc ou devient un processus coûteux et long.

Ce guide explique les 7 actions critiques à entreprendre immédiatement après avoir reçu un avis d'audit de Revenu Québec concernant la GST/QST.

Étape 1 — N’Ignorez Pas La Lettre — Lisez La Attentivement

L'avis précise :
• les périodes sous révision
• quel impôt (QST, GST, impôt sur le revenu, ou tous) est audité
• les documents requis
• les délais
• les coordonnées de l'auditeur

De nombreux audits s'intensifient simplement parce que les propriétaires d'entreprise ne lisent pas la lettre en entier.

Étape 2 — NE Contactez PAS L’Auditeur Vous-Même

C'est l'une des règles les plus importantes.

Les communications d'audit doivent toujours être gérées par un CPA, car :
• les auditeurs posent des questions ciblées visant à révéler des incohérences
• les propriétaires d'entreprise partagent souvent trop d'informations ou devinent des réponses
• les malentendus créent des signaux d'alarme
• tout ce que vous dites fait partie du dossier de l'audit

Un CPA contrôle le flux d'informations et protège votre position.

Étape 3 — Assemblez TOUS Les Documents Pertinents Immédiatement

Revenu Québec demande généralement :
• des relevés bancaires
• des rapports de vente
• déclarations de GST/QST
• des factures et des reçus
• des preuves de paiement
• des contrats et des accords
• des listes de dépenses
• calendriers ITC/ITR
• des rapports de PDV ou de commerce électronique (Shopify, Square, Stripe, etc.)

Rassembler ces documents tôt prévient les retards.

Étape 4 — Identifiez Les Zones À Risque Avant L’Auditeur

Un CPA examinera vos livres pour signaler :
• la documentation manquante
• les dépenses personnelles/affaires mélangées
• les erreurs de codage fiscal
• les montants de dépôts incohérents
• les calculs incorrects de GST/QST
• les dépenses dupliquées ou manquantes
• les ventes exonérées/incluses incorrectement enregistrées

Connaitre vos faiblesses permet à votre CPA de préparer des explications et des corrections de manière proactive.

Étape 5 — Reconstruisez Et Corrigez Vos Documents

S'il existe des problèmes, ils doivent être corrigés avant d'être présentés à l'auditeur.

Les corrections peuvent inclure :
• la reconstruction de factures manquantes
• la reconstruction de la comptabilité
• la correction du codage GST/QST
• la réconciliation des revenus aux dépôts
• le recalcul des ITC et ITR
• la création de dossiers de documentation appropriés

Plus votre documentation est solide, plus l'audit se déroule sans heurts.

Étape 6 — Laissez Votre CPA Communiquer Et Négocier

Votre CPA va :
• répondre à l'auditeur
• expliquer les incohérences
• fournir la documentation progressivement et stratégiquement
• contester des hypothèses incorrectes
• négocier le champ d'application de l'audit
• s'assurer que l'auditeur respecte l'équité procédurale

Une communication professionnelle améliore considérablement les résultats.

Étape 7 — Restez Calme — La Plupart Des Audits Sont Réparables

Même en cas d'erreurs, la plupart des audits de GST/QST se terminent par :
• des ajustements réduits
• aucune pénalité
• des corrections gérables
• une acceptation complète des explications

L'intervention d'un CPA peut prévenir des scénarios catastrophiques comme :
• des pénalités de négligence
• une réévaluation agressive
• l'expansion de l'audit à plusieurs années
• un renvoi à l'ARC ou à des agences de recouvrement

Les audits sont stressants, mais ils sont résolvables.

Leçons Clés

• Une action précoce empêche l'escalade
• Ne parlez jamais directement aux auditeurs
• La documentation est votre défense
• Le nettoyage et la reconstruction peuvent corriger des années d'erreurs
• La communication dirigée par un CPA produit toujours de meilleurs résultats

Histoires Réelles de Clients

Un consultant a reçu un avis d'audit après des années de comptabilité faite soi-même. Mackisen a reconstruit trois ans de documents, et l'auditeur a clôturé le dossier avec des ajustements minimes.

Un détaillant avait des écarts de dépôt et des rapports de PDV manquants. Mackisen a tout corrigé et prévenu les pénalités.

Un entrepreneur a fait face à une pénalité de négligence. Mackisen a contesté les hypothèses de l'auditeur et a obtenu la suppression de la pénalité.

Questions Courantes

Pourquoi ai-je été sélectionné pour un audit ?
Souvent en raison de discordances dans les déclarations, de modèles de remboursement, ou de risques sectoriels.

Puis-je éviter des pénalités s'il y a des erreurs ?
Oui, avec la bonne explication et la documentation.

Combien de temps durent les audits ?
Entre 1 semaine et plusieurs mois en fonction de la complexité.

L'audit s'étendra-t-il à d'autres années ?
Il peut, à moins que les problèmes ne soient résolus clairement et professionnellement.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en CPA, Mackisen CPA Montréal est spécialisé dans la défense contre les audits de GST/QST. Nous gérons tout en matière de documentation, communication, négociation et correction de conformité, afin que vous restiez protégé et confiant tout au long du processus.