Déclaration de votre impôt personnel au Canada 2025

Déposer votre déclaration de revenus n'est pas optionnel, c'est un devoir légal. Chaque année, des milliers de Canadiens commettent involontairement des erreurs coûteuses qui entraînent des vérifications de l'ARC, des pénalités ou des remboursements retardés. En 2025, avec l'ARC et Revenu Québec utilisant l'IA et des systèmes de correspondance de données globaux, même des erreurs mineures ou des feuillets manquants peuvent déclencher des enquêtes.

Pour les résidents du Québec, le processus est deux fois plus complexe. Vous devez déposer à la fois une déclaration fédérale auprès de l'ARC et une déclaration provinciale auprès de Revenu Québec. Chacune doit s'aligner parfaitement. Une seule incohérence peut entraîner des vérifications doubles et un stress financier inutile.

Chez Mackisen CPA Auditors Montréal, nous veillons à ce que votre dépôt soit précis, conforme et entièrement défendable, tout en vous apportant la tranquillité d'esprit. Derrière chaque déclaration, nous voyons une personne, pas un numéro. Notre but est de vous aider à respecter vos obligations légales et à protéger votre réputation financière avec professionnalisme et soin.

Cadre juridique et réglementaire

Loi de l'impôt sur le revenu (Canada)
Article 150 : Dépôt annuel obligatoire pour tous les résidents.
Article 162(1) : Pénalité de 5 % sur l'impôt impayé + 1 % par mois de retard.
Article 163(2) : Pénalité de 50 % pour négligence grave pour déclaration sous-évaluée.

Loi sur l'administration fiscale (Québec)
Les pénalités provinciales reflètent celles fédérales pour les dépôts tardifs ou incorrects.

Réglementations internationales (OCDE / FATCA)
Les institutions mondiales rapportent des informations sur les comptes à l'ARC ; des revenus non déclarés peuvent entraîner des pénalités et une réévaluation.

Chez Mackisen, nous travaillons avec vous pour garantir que chaque revenu, déduction et déclaration soit signalé avec précision et en pleine conformité. Nous examinons, vérifions et préparons vos déclarations avec une transparence totale, afin qu'il n'y ait aucune incertitude ou responsabilité des deux côtés.

Application et jurisprudence

Venne c. La Reine (1984) : L'ignorance fiscale ne permet pas d'excuser les pénalités.
Guindon c. Canada (2015) : Les pénalités de l'ARC pour fausses déclarations sont valables et exécutoires.
Loyola Construction Ltd. c. Canada (1992) : Une documentation incomplète permet à l'ARC d'estimer le revenu.
Jordan c. La Reine (2009) : Les intérêts s'accumulent automatiquement sur les dépôts tardifs.

Ces affaires prouvent que la précision et la documentation sont votre meilleure défense.

Pourquoi la précision est importante

Les systèmes de l'ARC maintenant recoupent chaque T4, T5 et RL-1 avec les dossiers des employeurs et des banques. Même une seule incohérence peut déclencher une réévaluation. Les déclencheurs courants comprennent des feuillets manquants ou en double, des données incorrectes sur le REER ou le FHSA, des revenus de crypto-monnaie ou d'investissement non déclarés, des déductions ou des demandes médicales non soutenues, et des divergences entre les dépôts de l'ARC et de Revenu Québec.

Une fois signalé, votre remboursement est gelé jusqu'à ce que le problème soit résolu. Déposer professionnellement élimine ce risque.

La stratégie de conformité de Mackisen

Vérification : Réconcilier tous les revenus, crédits et déductions entre les deux agences fiscales.
Documentation prête pour audit : Préparer des dossiers défendables en avance de toute demande de l'ARC.
Demandes optimisées : Identifier les crédits éligibles tout en supprimant les déductions non conformes.
Alignement Fédéral–Provincial : Vérifier que chaque chiffre correspond entre l'ARC et Revenu Québec.
Planification proactive : Cartographier la stratégie de l'année prochaine pour minimiser l'exposition et améliorer l'efficacité.

Avec Mackisen, vous déposez en toute confiance sachant que votre déclaration respecte les normes professionnelles et légales.

Résultats réels des clients

Un ingénieur montréalais réévalué pour 28 400 $ en raison d'un T5 manqué a vu toutes les pénalités annulées après l'intervention de Mackisen.
Un consultant indépendant faisant face à un audit de 240 000 $ a vu le solde réduit à 12 000 $ après que Mackisen a reconstruit cinq ans de dossiers.

Questions courantes

Que se passe-t-il si je dépose en retard ? Les pénalités et les intérêts commencent immédiatement, et des crédits tels que la TPS/TVH et le Bon d'études canadien peuvent être suspendus.
Puis-je contester une réévaluation ? Oui, dans les 90 jours. Mackisen gère l'ensemble du processus d'objection.
Quelles déductions sont les plus souvent refusées ? Repas, frais de véhicule, et frais de bureau à domicile sans reçus.
Pourquoi engager un CPA Auditeur ? Seuls les CPA Auditeurs peuvent défendre vos dépôts devant l'ARC et Revenu Québec.

La promesse de Mackisen

La conformité fiscale est plus qu'une simple question d'éviter les pénalités, c'est une question de confiance et de tranquillité d'esprit. Nous déposons avec précision, soin et responsabilité, garantissant que le dépôt de chaque client est à la fois conforme et complet.

Appelez Mackisen CPA Auditors Montréal aujourd'hui pour une consultation confidentielle. La première réunion est gratuite, et votre protection commence immédiatement.