Recevoir une demande d'information de Revenu Québec peut être stressant pour tout propriétaire d'entreprise, surtout lorsque la lettre demande des documents, des explications ou des précisions concernant vos déclarations fiscales. Ces demandes sont émises lorsque Revenu Québec a besoin de preuves supplémentaires avant de traiter une déclaration, de libérer un remboursement ou de clore un examen d'audit. Répondre correctement est essentiel car des réponses incomplètes ou tardives entraînent souvent des réévaluations, des pénalités, des intérêts ou des audits approfondis. Ce guide explique comment interpréter une demande d'information de Revenu Québec, quels documents vous devez préparer, comment répondre de manière professionnelle et comment éviter les erreurs courantes qui déclenchent des examens supplémentaires. Un traitement approprié de ces demandes peut protéger votre entreprise d'une exposition fiscale inutile et démontrer la conformité.

Une demande d'information de Revenu Québec peut concerner la TPS, la TVQ, l'impôt sur le revenu, les retenues sur la paie, l'impôt des sociétés, les revenus de location, les dépenses professionnelles ou la validation des ventes. Elle peut arriver par courriel, par la poste ou par message sécurisé dans votre portail en ligne de Revenu Québec. Comprendre le but de la demande et fournir une documentation organisée, prête pour un audit, est le moyen le plus efficace de résoudre rapidement la situation. Plus votre réponse est précise et complète, plus Revenu Québec clÔture rapidement le dossier.

CADRE JURIDIQUE ET RÉGLEMENTAIRE

Revenu Québec a le pouvoir légal en vertu de la Loi sur l'administration fiscale de demander des documents, des factures, des contrats, des relevés bancaires, des registres de comptabilité et toute information nécessaire pour vérifier l'exactitude d'une déclaration fiscale. Les contribuables sont tenus de répondre à ces demandes dans le délai imparti, généralement de 10 à 30 jours. Le non-respect de cette obligation peut entraîner une réévaluation automatique, un refus de crédits d'impôt, des frais d'intérêt ou des procédures d'audit supplémentaires. Les demandes d'information font partie du processus de conformité normal et permettent à Revenu Québec de vérifier la validité des déclarations et des déductions fiscales.

La loi oblige les contribuables à conserver toute la documentation à l'appui pendant au moins six ans après la fin d'une année d'imposition. Lorsque Revenu Québec demande des documents, il s'attend à des preuves claires, complètes et organisées soutenant les montants déclarés. Fournir une documentation appropriée et répondre dans les délais montre que votre entreprise est conforme et réduit le risque d'un audit élargi.

DÉCISIONS JUDICIAIRES CLÉS

Plusieurs décisions de la cour du Québec et du Canada montrent que le fait de ne pas répondre à une demande d'information de Revenu Québec peut entraîner des réévaluations justifiées. Les tribunaux statuent systématiquement que le fardeau de la preuve incombe au contribuable. Dans plusieurs cas de TPS/TVQ et d'impôt sur le revenu, les contribuables ayant fourni une documentation incomplète ou des réponses tardives ont fait face à des pénalités et ont échoué dans leurs appels. Les tribunaux soutiennent le droit de Revenu Québec de demander des documents et de refuser des demandes lorsque les contribuables ne peuvent pas produire de preuves adéquates.

Dans des décisions passées, les juges ont noté que les contribuables doivent tenir des registres précis et les produire rapidement lorsqu'ils sont demandés. Les explications verbales ne suffisent pas. Les tribunaux ont également souligné que la documentation appropriée, les factures et les preuves de paiement doivent correspondre aux montants reportés dans la déclaration fiscale. Ces précédents renforcent l'importance de réponses organisées et opportunes.

POURQUOI L'ARC ET REVENU QUÉBEC CIBLENT CES QUESTIONS

Revenu Québec envoie des demandes d'information lorsque quelque chose dans une déclaration fiscale nécessite des éclaircissements. Les déclencheurs courants incluent des remboursements importants, des chiffres incohérents entre les déclarations TPS/TVQ et d'impôt sur le revenu, des feuillets manquants, des dépenses professionnelles anormalement élevées, des secteurs économiques intensifs en espèces et une documentation à l'appui incomplète. Des demandes peuvent également survenir lorsque Revenu Québec vérifie la conformité dans des secteurs spécifiques ou suite à des alertes automatisées dans leurs systèmes de risque.

Une demande d'information ne signifie pas que vous êtes audité, mais elle peut conduire à un audit complet si la réponse est incomplète ou soulève des questions. Lorsque les contribuables répondent clairement avec des documents appropriés, Revenu Québec clôt généralement le dossier sans autres actions. Lorsque les contribuables ignorent les demandes ou envoient des documents désorganisés, la situation s'aggrave rapidement.

STRATÉGIE MACKISEN

Chez Mackisen CPA, notre approche pour répondre à une demande d'information de Revenu Québec est systématique et précise. Nous commençons par examiner la lettre en détail pour identifier exactement ce que Revenu Québec demande. Nous faisons ensuite correspondre chaque élément demandé à vos registres comptables, factures, reçus, contrats, relevés bancaires ou rapports de paie. Notre équipe prépare un ensemble complet de documents organisés qui suivent la structure de la demande, facilitant la vérification des informations par l'auditeur.

Nous rédigeons une lettre d'explication claire qui indique chaque document à l'appui, répond à chaque question et clarifie toute divergence dans vos registres. Lorsque c'est nécessaire, nous contactons Revenu Québec pour demander des prolongations, confirmer la réception des documents ou clarifier des questions ambiguës. Notre objectif est de résoudre rapidement la demande et de minimiser le risque de réévaluation. Si la demande révèle des erreurs ou des informations manquantes, nous les corrigeons de manière proactive avant que Revenu Québec n'escalade le dossier. Mackisen aide également les clients à télécharger des documents directement sur le portail de Revenu Québec et à s'assurer que toutes les communications sont suivies.

EXPÉRIENCE CLIENT RÉELLE

Un de nos clients détaillants a reçu une demande d'information de Revenu Québec parce que leur remboursement TPS/TVQ était anormalement élevé pour le trimestre. Ils ont été invités à fournir des factures, des relevés bancaires et des preuves de la TPS/TVQ payée. Le client avait des dossiers incomplets, et le remboursement a été mis en attente. Mackisen a reconstruit leur comptabilité, a fait correspondre chaque facture aux paiements, a organisé les documents et a soumis un dossier complet. Le remboursement a été libéré dans les deux semaines.

Un autre client dans le secteur du consulting a reçu une demande d'information concernant ses dépenses professionnelles et ses déductions de voyage. Revenu Québec a remis en question si les dépenses étaient liées à l'entreprise. Mackisen a préparé des explications détaillées, des reçus et des preuves de paiement. La demande de remboursement a été acceptée sans ajustements.

Un propriétaire de restaurant a échoué à répondre à une demande d'information en raison d'une mauvaise compréhension de la lettre. Revenu Québec les a réévalués pour plusieurs milliers de dollars. Mackisen est intervenu, a fourni les documents nécessaires et a déposé avec succès une objection pour réduire considérablement l'évaluation.

QUESTIONS COURANTES

Que dois-je faire lorsque je reçois une demande d'information de Revenu Québec
Lisez attentivement la lettre, identifiez les documents nécessaires, organisez-les clairement et répondez avant la date limite.

Que se passe-t-il si j'ignore la demande
Revenu Québec peut émettre une réévaluation, refuser des crédits ou escalader à un audit complet.

Puis-je demander plus de temps pour répondre
Oui. Vous pouvez contacter Revenu Québec et demander une prolongation si vous avez besoin de plus de temps pour rassembler les documents.

Quels documents sont généralement demandés
Factures, reçus, relevés bancaires, livres comptables, dossiers de paie, contrats, preuves de paiement et documentation TPS/TVQ.

Une demande d'information signifie-t-elle que je suis audité
Pas nécessairement, mais une réponse pauvre ou incomplète peut entraîner un audit complet.

POURQUOI MACKISEN

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en comptabilité CPA, Mackisen CPA Montréal aide les entreprises à rester conformes tout en récupérant les taxes auxquelles elles ont droit. Que vous répondiez à une simple demande d'information ou que vous naviguiez dans un audit complexe, notre équipe d'experts garantit précision, transparence et protection contre le risque de réévaluation. Nous préparons, organisons et répondons à Revenu Québec en votre nom pour garantir le meilleur résultat possible.