L'examen du crédit d'impôt sur les intrants génère un gros remboursement pour une startup

Une startup en plein essor à Montréal pensait qu'elle perdait de l'argent parce que ses remboursements de TPS/TVQ revenaient constamment inférieurs aux attentes ou pas du tout. Après des mois de confusion et de multiples lettres de vérification de Revenu Québec, les fondateurs ont appelé Mackisen à l'aide. Ce qui a suivi a été un retournement complet qui a abouti à un remboursement significatif de TPS/TVQ, des dépôts plus rapides et un système à l'abri des audits pour les périodes futures.

Cet exemple de réussite montre comment un examen détaillé des ITC/ITR a découvert des droits cachés et a résolu les problèmes qui freinaient l'entreprise.

Le Problème : Les Remboursements Étaient Refusés ou Réduits

La startup a eu des difficultés avec :
• des factures de fournisseurs manquantes
• une mauvaise codification fiscale de la TPS/TVQ dans le logiciel de comptabilité
• des reçus SaaS numériques qui n'ont jamais été enregistrés
• une tenue de livres incohérente
• des dépenses personnelles mélangées au compte de l'entreprise
• des factures de fournisseurs sans numéros de TPS/TVQ
• des factures impayées déclarées par erreur pour les ITC/ITR

Revenu Québec a répété :
• a gelé les remboursements
• a envoyé des demandes de documentation
• a remis en question l'éligibilité aux ITC et ITR

Le flux de trésorerie est devenu un problème majeur.

Le Déclencheur de l'Audit

Une lettre de vérification de remboursement de Revenu Québec exigeait :
• une preuve de paiement
• des factures pour chaque dépense
• des numéros d'enregistrement TPS/TVQ des fournisseurs
• des calendriers ITC/ITR détaillés
• des relevés bancaires
• des extraits de grand livre

L'entreprise n'était pas préparée.

Comment Mackisen a Changé la Donne

Étape 1 — Audit ITC/ITR Complet

Mackisen a réalisé un audit interne complet de :
• toutes les dépenses
• les écritures de comptabilité
• la codification fiscale
• l'éligibilité à la TPS/TVQ
• les factures manquantes
• les reçus d'abonnements numériques récurrents

Des dizaines d'erreurs ont été trouvées, autant des crédits surévalués que sous-évalués.

Étape 2 — Reconstruction de la Documentation Manquante

L'équipe :
• a contacté les fournisseurs pour des factures en double
• a téléchargé des reçus numériques depuis les plateformes SaaS
• a rassemblé des preuves de paiement pour toutes les dépenses majeures
• a organisé toute la documentation en dossiers prêts pour l'audit

Cela a garanti que chaque crédit réclamé était défendable.

Étape 3 — Correction de la Codification Fiscale TPS/TVQ

Le système de comptabilité a été corrigé pour :
• séparer la TPS, la TVQ, la TVH et les articles à taux nul
• éviter le double comptage
• classer correctement les dépenses d'investissement par rapport aux dépenses d'exploitation
• éliminer les dépenses personnelles des livres de l'entreprise

Cela a empêché de futures erreurs et des retards de remboursement.

Étape 4 — Préparation d'une Réponse Solide pour Revenu Québec

Mackisen a créé un package complet de soutien ITC/ITR incluant :
• des calendriers détaillés
• des indices de factures
• des totaux réconciliés
• des lettres d'explication
• des ensembles de preuves de paiement
• la vérification de l'inscription des fournisseurs

La soumission était plus claire et plus complète que ce que les auditeurs voient généralement.

Étape 5 — Dépôt de Rectifications pour les Crédits Sous-réclamés

Dans le cadre de l'examen, Mackisen a découvert que l'entreprise avait :
• sous-réclamé des ITC et ITR significatifs au cours des périodes précédentes
• manqué des crédits d'impôt pour logiciels, marketing, équipement et sous-traitants

Des rectifications ont été déposées pour récupérer ces montants.

Le Résultat

La startup a reçu :
• un grand remboursement couvrant plusieurs périodes
• l'acceptation de tous les ITC et ITR réclamés
• aucune pénalité
• aucune demande de vérification supplémentaire
• un compte propre avec Revenu Québec
• des systèmes comptables précis pour les périodes futures

Les fondateurs ont enfin gagné une marge de manœuvre financière.

Leçons Clés

• Les factures manquantes tuent les remboursements, l'organisation est essentielle
• Les crédits sous-réclamés compensent souvent ceux suréclamés
• Une codification fiscale appropriée compte autant que la documentation
• Les remboursements TPS/TVQ ne sont pas automatiques, ils doivent être prouvés
• Un examen ITC/ITR dirigé par un CPA peut révéler des remboursements significatifs cachés

Citation du Client

“Nous ne réalisions pas combien d'argent nous laissions sur la table. Mackisen a trouvé des crédits dont nous n'avions jamais su que nous y avions droit.”

Questions Fréquentes

Qu'est-ce qui cause le refus des remboursements ?
La documentation manquante et le codage incorrect sont les raisons les plus courantes.

Puis-je récupérer des crédits des années passées ?
Oui, par le biais de rectifications si le délai statutaire n'est pas passé.

Les abonnements numériques sont-ils éligibles pour les ITC/ITR ?
Oui, s'ils sont liés à l'entreprise et correctement documentés.

Un CPA peut-il accélérer les remboursements ?
Une documentation organisée conduit à une approbation plus rapide.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en CPA, Mackisen CPA Montréal aide les startups et les entreprises en croissance à optimiser les remboursements TPS/TVQ, corriger les erreurs de comptabilité et maintenir des dossiers prêts pour l'audit.