Introduction

La plupart des propriétaires d'entreprises au Québec supposent que si leurs impôts sont déclarés et que leurs livres sont « faits », leur comptable doit faire du bon travail. Mais la conformité en matière de déclaration n'est pas la même chose que l'économie d'argent. Un excellent CPA identifie les opportunités fiscales, améliore les flux de trésorerie, réduit le risque de vérification et soutient une stratégie financière à long terme. Un comptable faible traite simplement les transactions. Ce guide explique comment mesurer la réelle valeur que votre comptable fournit et si un CPA près de chez vous à Montréal pourrait vous faire économiser bien plus que ce que vous payez actuellement.

Cadre juridique et réglementaire

En vertu de la Loi sur l'impôt sur le revenu, de la Loi sur l'imposition du Québec et des normes professionnelles des CPA, les comptables doivent :
• Maintenir des livres et des dossiers précis
• Préparer des déclarations fiscales conformes
• Assurer un reporting approprié de la TPS/TVQ
• Documenter les ajustements et les traitements comptables
• Suivre les PCGR canadiens ou les ASPE pour les états financiers
• Fournir des conseils conformes aux normes professionnelles des CPA

Un CPA a des obligations légales en matière de compétence, d'éthique, de documentation et de transparence — des obligations que les teneurs de livres non réglementés ou les « préparateurs de déclarations fiscales » n'ont pas.

Le non-respect de ces exigences peut entraîner :
• Un paiement d'impôts excessif
• Des ITC/ITR manqués
• Des déductions refusées
• Des pénalités sur la paie et la TPS/TVQ
• Des réévaluations par l'ARC ou Revenu Québec
• Des problèmes de flux de trésorerie dus à une planification financière faible

Décisions judiciaires clés

Les tribunaux ont réaffirmé à plusieurs reprises que :
• Les propriétaires d'entreprises sont responsables des erreurs de leur comptable
• Un manque de diligence professionnelle peut entraîner des déductions refusées
• L'ARC peut réévaluer plusieurs années lorsque les livres sont inexacts
• Un conseil incorrect d'un préparateur non réglementé n'est pas une défense légale
• La documentation de niveau CPA a plus de crédibilité en cas de litige

Ces décisions renforcent l'importance de travailler avec un professionnel qualifié.

Pourquoi l'ARC et Revenu Québec ciblent-elles la comptabilité sous-performante

Les autorités fiscales découvrent souvent :
• Des déclarations de TPS/TVQ manquantes ou incorrectes
• Des demandes de déduction non soutenues par des reçus
• Des dépenses mal classées
• Des revenus non déclarés en raison d'une tenue de livres médiocre
• Des horaires d'amortissement inexacts
• Des remises de paie incorrectes
• Des dépenses personnelles enregistrées comme des dépenses professionnelles

Lorsque les déclarations semblent incohérentes, les auditeurs examinent les pratiques du comptable — et le propriétaire de l'entreprise en paie le prix.

Comment mesurer si votre comptable vous fait vraiment économiser de l'argent

1. Recevez-vous une planification fiscale proactive — ou juste un dépôt de déclaration fiscale ?

Un CPA fait économiser de l'argent en :
• Planifiant des allocations REER ou corporatives
• Chronométrant les revenus et les dépenses
• Utilisant des crédits d'impôt de manière stratégique
• Conseillant sur l'incorporation, les dividendes ou le salaire
• Passant en revue des stratégies fiscales pluriannuelles

Si votre comptable ne vous contacte qu'au moment des impôts, vous êtes probablement en train de perdre de l'argent.

2. Vos livres se réconcilient-ils mensuellement ?

Les professionnels réconcilient :
• Les comptes bancaires
• Les cartes de crédit
• Les paiements PayPal/Stripe/Shopify
• Les soldes de prêts
• Les ajustements d'inventaire

Si vos livres ne correspondent jamais à votre banque, vos taxes sont presque certainement fausses.

3. Maximisez-vous les ITC et ITR de la TPS/TVQ ?

De nombreuses entreprises manquent des milliers par an en raison de :
• Reçus manquants
• Codage fiscal inapproprié
• Validation incorrecte de la TPS/TVQ du fournisseur
• Dépenses mixtes personnelles/professionnelles

Un CPA s'assure que chaque crédit admissible est réclamé.

4. Votre comptable identifie-t-il des déductions spécifiques à l'industrie ?

Exemples :
• Bureau à domicile pour consultants
• CCA pour entrepreneurs
• Évaluation des stocks pour détaillants
• Reçus médicaux pour professionnels
• Calculs de repas/transports pour le personnel de vente itinérant

Un comptable généraliste ou inexpérimenté ne peut pas optimiser les déductions de niche.

5. Avez-vous évité les vérifications — ou les avez-vous facilement surmontées ?

Un fort CPA :
• Dépose des déclarations précises
• Évite les incohérences à drapeau rouge
• Prépare une documentation prête pour l'audit
• Vous représente devant l'ARC/RQ
• Défend les déductions avec un soutien technique

Si vous vivez dans la peur d'un audit, votre comptable ne fait pas assez.

6. Comprenez-vous vos chiffres ?

Un CPA explique :
• Flux de trésorerie
• Marges
• Point d'équilibre
• Prévisions
• KPI
• Implications de tarification

Si vous ne comprenez pas vos finances, vous ne pouvez pas prendre de décisions rentables.

Stratégie Mackisen

Chez Mackisen CPA Montréal, nous nous concentrons sur l'économie d'argent pour nos clients en :
• Effectuant des examens d'optimisation fiscale
• Améliorant la précision de la tenue de livres
• Récupérant les crédits de TPS/TVQ manqués
• Identifiant les déductions non réclamées
• Corrigeant les problèmes de paie, de CCA et de TPS/TVQ
• Construisant des tableaux de bord financiers
• Réalisant des projections fiscales pluriannuelles
• Corrigeant les erreurs passées
• Réduisant les risques d'audit
• Guidant les propriétaires d'entreprise avec des conseils financiers stratégiques

Nous fournissons une valeur mesurable — pas seulement une saisie de données.

Expérience client réelle

Un entrepreneur montréalais pensait que ses livres étaient « bons » jusqu'à ce que l'ARC lance une vérification. Nous avons découvert que son préparateur précédent avait manqué plus de 8 000 $ en ITC et avait malclassé des dépenses. Après corrections, son remboursement était considérablement plus élevé.
Un autre client, propriétaire d'un magasin de détail, est passé à nous après des années de tenue de livres incohérente. Nous avons reconstruit ses finances, réduit les erreurs et amélioré sa rentabilité en montrant comment ajuster les prix et réduire les coûts inutiles.

Questions courantes

Comment puis-je savoir si mon comptable fait du bon travail ?

Vous devriez voir des économies, une documentation appropriée, des conseils proactifs et des explications financières claires.

Un CPA peut-il examiner mes livres même si quelqu'un d'autre s'en occupe ?

Oui. Un CPA peut effectuer un examen et corriger les problèmes existants.

Tous les comptables offrent-ils la même qualité ?

Non. Seuls les CPA sont réglementés, formés et tenus de suivre des normes professionnelles strictes.

Changer de CPA peut-il vraiment faire économiser de l'argent ?

Absolument. De nombreux clients récupèrent des milliers en économies fiscales manquées après avoir changé.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en CPA, Mackisen CPA Montreal aide les propriétaires d'entreprises à évaluer l'efficacité de leur comptable actuel, à améliorer l'exactitude, à maximiser les économies et à gagner en clarté. Nous fournissons des conseils stratégiques de grande valeur qui soutiennent la conformité, la rentabilité et le succès à long terme.