CABINET D'EXPERTS-COMPTABLES À MONTRÉAL PRÈS DE CHEZ VOUS : COMMENT RÉAGIR À UNE DEMANDE DE LA CRA POUR JUSTIFIER DES DÉPENSES D'ENTREPRISES

Comprendre les examens des dépenses commerciales de l'ARC

L'ARC demande souvent une preuve des dépenses commerciales lorsque les montants déclarés semblent élevés, incohérents ou en dehors des normes de l'industrie. Les CPA de Montréal guident leurs clients à travers ces examens en identifiant pourquoi l'ARC remet en question les dépenses et en préparant une documentation complète et à l'abri des audits pour protéger les déductions admissibles.

Pourquoi l'ARC examine les dépenses commerciales

Les déclarations d'entreprise peuvent être sélectionnées pour révision lorsque :

• Les dépenses dépassent les fourchettes typiques pour des entreprises comparables

• Les ratios revenus/dépenses semblent déséquilibrés

• Des problèmes ont été révélés lors des examens de l'année précédente

• Les systèmes électroniques signalent des anomalies

• De grandes déductions sont demandées sans revenus correspondants
  Les CPA de Montréal analysent la cause de la révision pour déterminer la meilleure stratégie de réponse.

Identifier les catégories de dépenses sous examen

Les lettres de l'ARC spécifient clairement quelles dépenses nécessitent une documentation. Les CPA de Montréal aident leurs clients à identifier :

• Repas et divertissements

• Dépenses de voyage et de véhicule

• Publicité et promotion

• Dépenses de bureau

• Sous-traitants

• Honoraires professionnels

• Demandes de bureau à domicile

• Actifs et CCA
  Comprendre l'accent mis permet une préparation précise et évite de fournir des informations inutiles.

Rassembler les documents de soutien requis

L'ARC s'attend à une documentation complète et détaillée. Les CPA de Montréal aident leurs clients à assembler :

• Reçus

• Factures

• Contrats

• Registres de kilométrage

• Relevés bancaires et de cartes de crédit

• Documents numériques issus de logiciels comptables
  Un bon organisation montre du professionnalisme et réduit les demandes de suivi.

Assurer que la documentation respecte les normes de l'ARC

Tous les reçus ne sont pas acceptables. Les CPA de Montréal examinent les documents pour s'assurer qu'ils comprennent :

• Nom du fournisseur

• Date d'achat

• Description des biens/services

• preuve de paiement

• But commercial
  Cette étape élimine les documents faibles ou non conformes avant la soumission.

Expliquer le but commercial des dépenses

L'ARC exige une justification commerciale claire. Les CPA de Montréal rédigent des explications qui :

• Décrivent pourquoi la dépense était nécessaire

• Lient les dépenses à la génération de revenus

• Alignent les demandes avec les exigences de la Loi de l'impôt sur le revenu
  Une bonne explication augmente la probabilité d'acceptation.

Répondre de manière professionnelle et dans les délais

Les demandes de révision de l'ARC incluent des délais stricts. Les CPA de Montréal veillent à ce que :

• Les réponses soient complètes et ponctuelles

• La documentation soit bien organisée

• Les explications soient concises et factuelles
  Des soumissions ponctuelles et professionnelles évitent des pénalités ou des réévaluations arbitraires.

Gestion des examens des dépenses de véhicule

Les dépenses de véhicule sont un déclencheur majeur d'audit. Les CPA de Montréal aident leurs clients à :

• Maintenir et présenter des registres de kilométrage

• Séparer l'utilisation personnelle de l'utilisation professionnelle

• Fournir des reçus de carburant, d'entretien et d'assurance

• Calculer avec précision les portions admissibles
  Une bonne documentation empêche l'ARC de refuser les demandes.

Révision des demandes de voyage et de repas

L'ARC scrute ces catégories de près. Les CPA de Montréal vérifient :

• Le but et la destination du voyage

• Reçus de transport aérien, d'hébergement et de transport

• Détails des rencontres avec des clients pour les demandes de repas

• Raisonnabilité par rapport à l'activité commerciale
  Des demandes bien étayées résistent à la révision.

Traiter les examens de sous-traitants et d'honoraires professionnels

L'ARC peut remettre en question les coûts des sous-traitants ou des honoraires professionnels lorsque :

• Les paiements manquent de factures

• Les entrepreneurs sont des parties liées

• Les paiements semblent anormalement élevés
  Les CPA de Montréal aident à fournir des contrats, des feuillets T4A, des factures et des preuves de paiement pour valider la légitimité.

Gestion de la vérification des dépenses de bureau à domicile

Les demandes de bureau à domicile doivent respecter des règles d'éligibilité strictes. Les CPA de Montréal veillent à ce que :

• Les clients respectent les critères de « lieu principal d'affaires » ou d'« utilisation régulière et continue »

• Les calculs de superficie soient corrects

• Les dépenses soient correctement proratisées

• Les documents de soutien soient complets
  Des calculs précis empêchent le refus.

Que se passe-t-il si l'ARC rejette vos dépenses

Si l'ARC refuse les dépenses revendiquées, elle émet un avis de réévaluation. Les CPA de Montréal :

• Examinent les raisons du refus

• Identifient la documentation manquante ou insuffisante

• Préparent des réponses ou des preuves supplémentaires

• Dépôt d'un avis d'opposition le cas échéant
  Les étapes correctives aident à rétablir les déductions valides.

Dépôt d'un avis formel d'opposition

Lorsque la position de l'ARC est incorrecte, les CPA de Montréal préparent des oppositions soutenues par :

• Des calendriers détaillés

• Des références juridiques

• Des calculs financiers

• Des arguments clairs et structurés
  Une forte objection augmente considérablement les chances d'inverser la décision de l'ARC.

Éviter de futures révisions des dépenses commerciales de l'ARC

Les CPA de Montréal mettent en œuvre des mesures préventives, y compris :

• Tenue de dossiers en temps réel

• Catégorisation appropriée dans les logiciels de comptabilité

• Séparation claire des dépenses personnelles et professionnelles

• Maintien de registres détaillés pour le voyage et l'utilisation de véhicule
  Une gestion proactive réduit le risque d'audit.

Utiliser des outils numériques pour organiser la documentation des dépenses

Les outils modernes simplifient la conformité. Les CPA de Montréal aident les clients à adopter :

• Des plateformes de comptabilité dans le cloud

• Des applications de numérisation de reçus

• Des flux bancaires automatisés

• Des pistes de vérification numériques
  Une meilleure organisation garantit que les données sont toujours prêtes pour révision.

Maintenir la conformité tout au long de l'examen

Même pendant un examen, les contribuables doivent continuer à déposer des obligations d'entreprise, de TPS/TVQ, de paie et d'acompte. Les CPA de Montréal veillent à ce que les clients restent conformes, protégeant ainsi leur crédibilité pendant l'examen de l'ARC.

Pourquoi choisir Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en CPA, Mackisen CPA Montréal aide les entreprises à rester conformes tout en récupérant les taxes auxquelles elles ont droit. Que vous déposiez votre première déclaration de TPS/TVQ ou que vous optimisiez des remboursements sur plusieurs années, notre équipe d'experts assure précision, transparence et protection contre le risque d'audit.