LISTE DE CONTRÔLE APRÈS DÉPÔT : QUE FAIRE APRÈS AVOIR SOUMIS VOTRE DÉCLARATION GST/QST

Soumettre votre déclaration de GST/QST n'est que la première étape du processus de déclaration. Beaucoup d'entreprises québécoises croient qu'elles ont « terminé » une fois que le FPZ-500-V est déposé, mais plusieurs tâches importantes doivent se dérouler après la soumission pour garantir la conformité, éviter des pénalités et détecter rapidement les erreurs. La phase post-dépôt est souvent là où les retards de remboursement, les problèmes de paiement et les demandes d'audit apparaissent — surtout si les entreprises ne surveillent pas leurs comptes. Cette liste de contrôle post-dépôt vous offre une approche structurée à suivre une fois votre déclaration de GST/QST soumise afin que votre entreprise reste organisée, conforme et prête pour tout suivi de Revenu Québec.

Une bonne routine post-dépôt aide à confirmer que votre déclaration a été reçue, enregistrée correctement et exempte de problèmes pouvant déclencher des examens.

CADRE JURIDIQUE ET RÉGLEMENTAIRE

En vertu de la Loi sur la taxe d'accise et de la Loi sur la fiscalité du Québec, les entreprises doivent non seulement déposer leurs déclarations de GST/QST dans les délais, mais aussi s'assurer que les paiements sont effectués à temps et que les documents sont conservés. Revenu Québec peut examiner les déclarations après le dépôt, demander des documentations ou ajuster les montants si des divergences sont détectées.

Une fois soumise, votre déclaration devient partie intégrante de votre dossier fiscal officiel et les erreurs découvertes ultérieurement peuvent nécessiter des ajustements ou des dépôts modifiés. Surveiller votre compte en ligne et maintenir une documentation organisée sont des obligations légales clés.

DÉCISIONS JUDICIAIRES CLÉS

Les tribunaux soulignent constamment la responsabilité des contribuables de garantir l'exactitude après le dépôt. Les juges ont confirmé des réévaluations lorsque les contribuables ont omis de corriger des erreurs évidentes ou ont ignoré les avis de Revenu Québec. Dans les cas où les remboursements étaient retardés en raison de documents manquants, les tribunaux ont statué que les autorités fiscales ont agi correctement en conservant les remboursements jusqu'à ce que des preuves complètes soient fournies.

Ces décisions clarifient que le contribuable doit rester vigilant après le dépôt et répondre rapidement à tous les suivis.

POURQUOI L'ARC ET REVENU QUÉBEC SE CONCENTRENT SUR LES QUESTIONS POST-DÉPÔT

Le post-dépôt est l'endroit où de nombreux problèmes de conformité apparaissent. Les problèmes courants incluent :
• paiements tardifs malgré un dépôt à temps
• remboursements retenus pour vérification
• documents justificatifs manquants
• totaux non concordants entre le grand livre et la déclaration
• numéros de dépôt ne reflétant pas les dépôts réels
• réponses tardives aux questionnaires d'audit

Les entreprises qui maintiennent une liste de contrôle post-dépôt disciplinée réduisent le risque que ces problèmes s'intensifient.

LISTE DE CONTRÔLE POST-DÉPÔT : QUE FAIRE APRÈS AVOIR SOUMIS VOTRE DÉCLARATION DE GST/QST

Confirmer la réception de votre déclaration
Connectez-vous à votre portail « Mon Dossier » de Revenu Québec pour vous assurer que votre déclaration apparaît comme reçue et traitée. Des problèmes techniques ou des erreurs de soumission peuvent entraîner la non-dépôt de déclarations à votre insu.
Vérifier le statut de paiement
Si vous devez de la GST/QST, confirmez que votre paiement a été :
• soumis correctement
• retiré de votre compte bancaire
• appliqué à la bonne période
Les erreurs d'allocation de paiements sont fréquentes et peuvent entraîner des avis de solde dû inutiles.
Conservez une copie complète de votre dossier de déclaration
Stockez :
• la déclaration FPZ-500-V déposée
• les résumés de ventes
• les résumés de TCR/TIR
• la réconciliation bancaire
• les rapports de PDV
• la documentation des dépenses
• la confirmation de paiement
Organisez le tout dans un dossier numérique spécifique à la période pour être prêt pour un audit.
Surveillez le statut de votre remboursement
Si vous attendez un remboursement, vérifiez régulièrement votre compte de Revenu Québec. Les remboursements sont souvent retenus pour vérification, surtout si votre demande est importante ou inhabituelle. Préparez-vous à fournir rapidement des documents justificatifs.
Réconciliez immédiatement vos comptes fiscaux après le dépôt
Comparez votre grand livre général des comptes de GST/QST collectés et payés à la déclaration déposée. Si des divergences apparaissent, enquêtez et corrigez-les rapidement pour éviter des erreurs cumulatives.
Répondez rapidement à toute demande de Revenu Québec
Si vous recevez un questionnaire, une demande d'information ou un avis de vérification, répondez rapidement. Des réponses tardives entraînent souvent des examens intensifiés ou des remboursements retardés.
Vérifiez les erreurs de dépôt ou de paiement
Examinez votre déclaration pour confirmer que :
• toutes les ventes imposables ont été incluses
• les crédits de taxe d'entrée correspondent aux factures justificatives
• aucune dépense personnelle ou non éligible n'a été incluse
• aucune période n'a été déposée deux fois
• aucune période n'a été manquée
Corrigez toute erreur par des ajustements ou des déclarations modifiées.
Mettez à jour votre système comptable
Assurez-vous que votre comptabilité reflète la déclaration déposée :
• réconciliez les comptes de contrôle de GST/QST
• mettez à jour les états financiers
• enregistrez les paiements ou remboursements
Cela maintient vos livres en accord avec votre dossier fiscal officiel.
Préparez-vous pour la prochaine période de déclaration
Fixez des rappels, mettez à jour votre calendrier et commencez à rassembler les factures et les rapports de ventes pour la prochaine période. De bonnes habitudes réduisent le stress à la prochaine date limite de dépôt.
Examinez si votre fréquence de dépôt est toujours appropriée
Si le chiffre d'affaires a considérablement augmenté ou diminué, vous pourriez être éligible pour un changement de fréquence de dépôt. Les dépôts trimestriels ou annuels peuvent simplifier la déclaration pour certaines entreprises.

STRATÉGIE MACKISEN

Mackisen CPA soutient les entreprises à chaque étape du cycle GST/QST — y compris le post-dépôt. Nous surveillons votre compte de Revenu Québec, garantissons que les paiements sont appliqués correctement, réconcilions les comptes fiscaux et aidons à traiter les avis ou les lettres de vérification. Notre équipe prépare des dossiers de documentation prêts pour l'audit, ce qui accélère les approbations de remboursement et réduit le risque de litiges.

Pour les entreprises rencontrant des problèmes de dépôt réguliers, Mackisen examine leurs systèmes internes, identifie les faiblesses et met en œuvre des solutions qui simplifient les dépôts futurs.

EXPÉRIENCE CLIENT RÉELLE

Un détaillant a déposé des déclarations correctement mais avait fréquemment des paiements mal attribués par le système. Mackisen est intervenu, a réattribué les paiements et a empêché l'accumulation d'avis de pénalité.

Une société de conseil avait un remboursement retenu pour vérification. Mackisen a préparé un package de documentation justificative complet et a obtenu l'approbation sans plus de retard.

Une entreprise de commerce électronique a découvert des divergences entre les déclarations déposées et les soldes du grand livre. Mackisen a réconcilié les comptes, corrigé les écritures et empêché les erreurs futures.

QUESTIONS COMMUNES

Que se passe-t-il si je découvre une erreur après le dépôt
Vous pouvez déposer une déclaration d'ajustement ou modifiée. Un CPA peut vous aider à déterminer la meilleure approche.

Est-ce que déposer à temps a de l'importance si je paie en retard
Oui. Les délais de paiement sont importants. Les paiements tardifs entraînent des intérêts et des pénalités même si la déclaration est déposée.

Pourquoi mon remboursement a-t-il été retardé
Les remboursements peuvent être retenus pour vérification des documents, même lorsque tout est correct.

Dois-je attendre la fin de l'année pour réconcilier la GST/QST
Non. La réconciliation mensuelle empêche de gros ajustements de fin d'année et réduit le risque d'audit.

Mon Dossier est-il nécessaire
Oui. C'est le portail principal pour les avis, les remboursements et la vérification des paiements.

POURQUOI MACKISEN

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée de CPA, Mackisen CPA Montréal aide les entreprises à rester conformes et organisées après avoir déposé leurs déclarations de GST/QST. Nous garantissons que les paiements sont appliqués correctement, que les remboursements sont traités sans heurts et que les divergences sont traitées tôt avant qu'elles ne deviennent des problèmes d'audit.