Crédit d'impôt de solidarité du Québec et prestations 2025 — Comment se qualifier, faire une demande et maximiser votre remboursement

Le Crédit d'Impôt de Solidarité du Québec (CISQ) est l'un des crédits remboursables les plus précieux de la province, conçu pour compenser le coût de la vie des résidents à revenu faible et moyen. En 2025, Revenu Québec a élargi les seuils d'admissibilité et mis en place des systèmes de vérification automatisés, ce qui signifie que les contribuables qui ne déposent pas correctement risquent de perdre des avantages ou d'être réévalués. Mackisen CPA Auditeurs Montréal s'assure que vous êtes éligible, que vous déposez correctement et que vous recevez chaque dollar qui vous est dû.

Cadre Juridique et Réglementaire

Loi sur l'imposition (Québec) Articles 1029.8.116 à 1029.8.133 : Définit le calcul, l'admissibilité et le paiement du Crédit d'Impôt de Solidarité.
Article 1000 : Établit les obligations de dépôt pour les résidents du Québec.
Article 1040.1 : Exige le dépôt annuel du TP-1 pour déterminer les droits.
Accord Fédéral-Provincial : Permet à Revenu Québec d'administrer les crédits provinciaux indépendamment de l'ARC.
Loi de l'ARC sur l'impôt sur le revenu Article 122.61 : Définit la coordination avec les crédits fédéraux de TPS/TVH pour l'échange de données partagées.

Décisions Clés des Cours

Lefebvre c. Québec (2019) : A confirmé que les dépôts TP-1 manquants ou tardifs suspendent automatiquement les paiements du Crédit d'Impôt de Solidarité.
Beaudoin c. Revenu Québec (2021) : Revenu Québec doit émettre des avantages de manière rétroactive lorsque les contribuables répondent aux critères et déposent dans la période de limitation.
Pelletier c. Québec (2020) : A clarifié l'éligibilité pour les couples cohabitant, confirmant que le revenu du ménage détermine les avantages.

Pourquoi l'ARC et Revenu Québec Visent les Crédits

Revenu Québec effectue des audits de vérification des données pour prévenir les demandes en double, les dépendants inéligibles et les déclarations de résidence fausses. Les déclencheurs courants incluent les incohérences d'adresse, la cohabitation non rapportée et les déclarations non déposées. L'ARC partage les données de revenus et de résidence dans le cadre d'accords inter-agences. Mackisen vérifie toutes les données du ménage pour assurer l'exactitude et prévenir la suspension des crédits.

Stratégie de Mackisen

Revue d'Éligibilité — Confirmer la résidence au Québec, la composition du ménage et les seuils de revenus.
Synchronisation des Revenus — Aligner les déclarations T1 et TP-1 pour faire correspondre les dossiers fédéraux et provinciaux.
Calcul des Avantages du Ménage — Calculer les crédits exacts pour le partenaire, les dépendants et l'allocation de logement.
Protection contre les Audits — Répondre aux lettres de vérification de Revenu Québec avec une documentation de soutien.
Dépôt de Demandes Rétroactives — Déposer jusqu'à 36 mois rétroactivement pour les crédits manqués.

Expérience Réelle de Clients

Un couple de Montréal a perdu 2 300 $ en crédits en raison de données de ménage inexactes. Mackisen a corrigé les dépôts auprès de l'ARC et de Revenu Québec, récupérant les avantages complets dans les huit semaines. Un client senior qui a manqué deux ans de dépôts a reçu 3 700 $ en crédits rétroactifs après que Mackisen a réactivé son compte.

Questions Fréquemment Posées

Qui est éligible au Crédit d'Impôt de Solidarité ? Les résidents du Québec de plus de 18 ans avec un revenu annuel inférieur aux seuils provinciaux.
À quelle fréquence les paiements sont-ils effectués ? Mensuellement par dépôt direct de Revenu Québec.
Puis-je récupérer des paiements manqués ? Oui, si vous déposez dans les trois ans.
Le statut marital affecte-t-il l'éligibilité ? Oui, le revenu du ménage détermine la taille de l'avantage.

Pourquoi Mackisen

Mackisen CPA Auditeurs Montréal sont des experts en fiscalité personnelle du Québec et en crédits remboursables. Nous coordonnons les dépôts auprès de l'ARC et de Revenu Québec pour garantir l'exactitude, maximiser les avantages et prévenir la réévaluation. Appelez Mackisen CPA Auditeurs Montréal aujourd'hui pour votre consultation sur le Crédit d'Impôt de Solidarité 2025. La première réunion est gratuite et vous garantit de recevoir chaque dollar qui vous est dû.