Enregistrement de la TPS/TVQ correctement

Les erreurs de TPS et de TVQ figurent parmi les principales causes des audits de l'ARC et de Revenu Québec. Les paiements tardifs, les classifications incorrectes et les crédits manquants entraînent des pénalités qui peuvent paralyser les petites entreprises. Mackisen CPA Auditors Montreal propose un système fiscal entièrement automatisé, géré par des CPA, qui garantit que vos déclarations de TPS/TVQ sont précises, opportunes et prêtes pour un audit.

Cadre juridique et réglementaire
Loi sur la taxe d'accise (Canada) Section 165 : Régit l'application et la collecte de la TPS.
Loi sur l'impôt (Québec) Section 477 : Définit les obligations d'enregistrement et de déclaration de la TVQ.
Politique de l'ARC IC78-10R5 : Valide les enregistrements électroniques de TPS/TVQ s'ils sont récupérables et complets.
Loi de l'impôt sur le revenu (Canada) Section 230(1) : Exige des dossiers détaillés pour toutes les transactions taxées.
Manuel de l’Ordre des CPA du Canada Section 5050 : Établit des normes d'assurance pour la réconciliation fiscale et la déclaration.

Décisions judiciaires clés
Beaudoin c. La Reine (2020) : A confirmé les pénalités pour retard dans la remise de la TPS.
Lincora Group c. Québec (2019) : A pénalisé les propriétaires d'entreprise pour une déclaration de TVQ inexacte.
Simard Beaudry Construction c. Canada (2019) : A maintenu la réévaluation en raison de documents manquants.
Tremblay Holdings c. La Reine (2021) : A renforcé l'importance de maintenir des pistes de vérification électroniques.
Desjardins c. Québec (2021) : A reconnu l'acceptation par l'ARC des systèmes de TPS/TVQ examinés par des CPA.

Pourquoi l'ARC cible / soulève des questions / applique des mesures
La TPS/TVQ est un déclencheur d'audit courant car elle implique un volume de transactions élevé. L'ARC croise les déclarations de taxes collectées avec les déclarations de revenus et les relevés bancaires. Les écarts entraînent des réévaluations instantanées. Mackisen CPA Auditors Montreal construit des systèmes de conformité automatisés qui suivent chaque vente, crédit d'impôt et remise pour éliminer ces risques.

Stratégie de Mackisen
Configuration fiscale — Mettre en place des codes de TPS/TVQ appropriés dans QuickBooks ou Xero.
Suivi des transactions — Associer les ventes et les dépenses aux taux d'imposition corrects.
Gestion de l'échéancier de dépôts — Automatiser les délais de remise pour éviter les pénalités.
Réconciliation — Vérifier la taxe collectée par rapport à la taxe remise chaque mois.
Revue des crédits d'impôt — Identifier et réclamer les crédits manqués selon les règles de l'ARC et de Revenu Québec.
Surveillance par un CPA — Auditer toutes les déclarations pour en garantir l'exactitude et l'exhaustivité avant la soumission.

Répondre aux besoins des clients et à la précision fiscale
Une entreprise de vente au détail de Montréal a évité 25 000 $ en pénalités après que Mackisen a corrigé des erreurs de déclaration de TVQ. Un grossiste du Québec a augmenté ses remboursements en réclamant correctement des crédits de taxe sur les intrants. Une entreprise de services de Toronto a rationalisé les dépôts multi-provinciaux grâce au système basé sur le cloud de Mackisen.
Comment les clients de Mackisen en profitent

Déclarations et réconciliations de TPS/TVQ précises
Élimination des écarts déclencheurs d'audit
Maximisation du remboursement des crédits de taxe sur les intrants
Planification automatisée des remises
Surveillance de conformité certifiée par un CPA

Questions courantes
Dois-je déclarer à la fois la TPS et la TVQ ? Oui, si enregistré au Québec.
Puis-je réclamer la TPS/TVQ sur les achats ? Oui, pour les dépenses d'entreprise admissibles.
À quelle fréquence dois-je remettre des taxes ? Mensuellement, trimestriellement ou annuellement, selon le revenu.
Que se passe-t-il si je dépose en retard ? L'ARC et Revenu Québec imposent des pénalités immédiates.
Mackisen peut-il gérer les déclarations ? Oui, nous gérons toutes les soumissions et la documentation de TPS/TVQ.

Pourquoi Mackisen
Mackisen CPA Auditors Montreal assure la conformité fiscale grâce à la précision, à l'automatisation et à la vérification par des CPA. Nos systèmes éliminent les erreurs, réduisent les pénalités et rendent la déclaration de TPS/TVQ sans effort pour chaque entreprise.