Récupération de la TVA sur les Dépenses avec l'Aide d'Experts

Une organisation à but non lucratif (OBNL) de Montréal avait du mal à récupérer la TVQ sur des milliers de dollars de dépenses annuelles. Bien qu'elle soit éligible à des remises et des remboursements en tant qu'organisme de service public, l'organisation a été perdante année après année en raison de déclarations incorrectes, de documents manquants et de malentendus sur les dépenses éligibles. Après s'être associée à Mackisen, l'OBNL a réussi à récupérer des montants significatifs de TVQ et a mis en place un processus durable, prêt pour l'audit, pour l'avenir.

Cette étude de cas montre comment des conseils d'experts ont aidé l'organisation à récupérer de l'argent qu'elle ne savait pas qu'elle avait droit.

La Situation : Des Années de Récupération de TVQ Manquées

L'organisme à but non lucratif :
• a payé la TVQ sur des fournitures, des services, des logiciels et des équipements
• avait une comptabilité incomplète
• ne comprenait pas les remises pour les organismes de service public (OSP)
• a soumis des déclarations sans documents d'appui complets
• a mélangé des activités exonérées avec des activités imposables
• a perdu des remboursements en raison d'un codage incorrect

En raison de ces problèmes, l'organisation a systématiquement échoué à récupérer la TVQ éligible.

Le Déclencheur : Une Enquête de Revenu Québec

Revenu Québec a demandé des informations supplémentaires après avoir remarqué :
• des rapports incohérents
• des remises de TVQ qui ne correspondaient pas aux dépenses
• des factures manquantes dans les déclarations
• des modèles inhabituels dans les demandes de remises des OSP

Cette enquête a poussé l'OBNL à rechercher une aide professionnelle avant que la situation n'empire.

Comment Mackisen a Redressé la Situation

Étape 1 — Revue de l'Éligibilité et de la Classification des Activités

L'équipe de comptables professionnels agréés a analysé :
• les activités de l'OBNL
• les composants exonérés vs. imposables
• l'éligibilité selon les règles de remboursement des OSP
• les services exonérés de TVQ
• les domaines où des remboursements avaient été manqués

Cela a aidé à clarifier exactement ce qui pouvait être réclamé et ce qui ne pouvait pas.

Étape 2 — Reconstruction Complète des Dépenses Éligibles à la TVQ

Mackisen a reconstruit plusieurs années de :
• factures de fournisseurs
• reçus numériques
• confirmations de paiement
• contrats
• rapports de dépenses

La documentation manquante a été remplacée ou reconstruite.

Étape 3 — Préparation de Demandes de Remboursement Précises

En utilisant les dépenses reconstruites, Mackisen a préparé :
• des plannings complets de remboursement pour les OSP
• une documentation d'appui détaillée
• des formulaires de remboursement de TVQ corrigés
• une réconciliation entre les livres et les montants de remboursement

Cela a facilité le traitement et l'approbation des demandes par Revenu Québec.

Étape 4 — Communication avec Revenu Québec

L'équipe de comptables professionnels agréés :
• a soumis tous les documents de remboursement
• a répondu à des questions supplémentaires
• a clarifié quels services étaient exonérés
• a corrigé des malentendus de codage
• a assuré que les demandes ont passé la vérification

Les erreurs internes ont été complètement résolues.

Le Résultat

L'OBNL :
• a récupéré un montant significatif de TVQ
• a corrigé des années d'opportunités de remboursement manquées
• a évité des pénalités
• a rétabli des déclarations précises
• a acquis une compréhension claire de l'éligibilité au remboursement
• a mis en œuvre des systèmes pour prévenir de futures pertes

Revenu Québec a clôturé l'enquête sans autre action.

Leçons Clés

• Les organismes à but non lucratif manquent souvent de remboursements en raison d'une mauvaise compréhension des règles des OSP
• Une documentation appropriée est essentielle pour la récupération de la TVQ
• Revenu Québec remettra en question des demandes incohérentes, mais les erreurs peuvent être corrigées
• La reconstruction des dossiers est possible même pour plusieurs années
• Un comptable professionnel agréé peut augmenter considérablement le succès des remboursements

Témoignage Client

“Nous perdions de l'argent chaque année et ne savions pas pourquoi. Mackisen a trouvé les remboursements manquants et nous a appris à déposer correctement.”

Questions Fréquemment Posées

Les organismes à but non lucratif sont-ils exonérés de la TVQ ?
Non, ils paient la TVQ mais se qualifient souvent pour des remises spéciales.

Les documents manquants peuvent-ils être remplacés ?
Oui, les fournisseurs peuvent réémettre des factures et les reçus numériques peuvent souvent être récupérés.

La remise OSP s'applique-t-elle à toutes les dépenses ?
Non, uniquement aux biens et services éligibles.

Que se passe-t-il si nous avons déposé incorrectement les années précédentes ?
Mackisen peut préparer des demandes de remboursement ajustées.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée de CPA, Mackisen CPA Montréal aide les OBNL à récupérer des montants de TVQ éligibles, à corriger les dépôts de remboursement et à maintenir une documentation prête pour l'audit afin de s'assurer qu'aucun argent n'est laissé réclamé.