Réussite des petites entreprises : éviter un audit de la QST grâce à une comptabilité appropriée

Une petite entreprise de Montréal a échappé de justesse à un audit complet de la TVQ grâce à un nettoyage de la comptabilité proactif et une intervention opportune. Ce qui a commencé comme une simple demande de vérification de Revenu Québec aurait facilement pu se transformer en pénalités, réévaluations et mois de stress, mais au lieu de cela, cela s'est transformé en une histoire de succès en matière de conformité.

Cette étude de cas montre comment une comptabilité appropriée, une documentation claire et une supervision de CPA ont permis d'éviter un audit de la TVQ potentiellement coûteux.

Les Signes d'Alerte

Revenu Québec a envoyé à l'entreprise un avis de vérification après avoir remarqué :
• des modèles de déclaration de TPS/TVQ irréguliers
• des demandes de remboursement incohérentes
• des totaux de ventes mensuels non concordants
• des dépôts bancaires qui ne s'alignaient pas avec les revenus déclarés
• des déclarations manquantes ou déposées en retard

Ces problèmes déclenchent généralement des examens et des audits pour les petites entreprises.

L'avis a demandé :
• des résumés de ventes
• des relevés bancaires
• des factures et des reçus
• des calendriers ITC/ITR
• des rapports de traitement par les commerçants (Square, Stripe, PayPal)

Le propriétaire a paniqué, des documents manquaient et la comptabilité était en retard de plusieurs mois.

Les Problèmes Sous-Jacents Identifiés par Mackisen

Lors de l'examen initial, Mackisen a découvert :
• des transactions dupliquées dans le logiciel de comptabilité
• un codage fiscal incorrect pour la TPS/TVQ
• des factures de fournisseurs manquantes
• des dépenses personnelles mélangées avec des transactions professionnelles
• des relevés de PDV non rapprochés aux dépôts journaliers
• des reçus numériques non téléchargés pour des outils SaaS et récurrents

Sans résoudre ces problèmes, la vérification aurait probablement dégénéré en un audit de la TVQ.

Comment Mackisen a Prévenu l'Audit

Étape 1 — Reconstruction de la Comptabilité

L'équipe a réalisé un nettoyage rapide et détaillé :
• a rapproché chaque compte bancaire et de carte de crédit
• a recatégorisé les dépenses personnelles versus professionnelles
• a corrigé les codes fiscaux
• a fait correspondre les dépôts aux factures
• a identifié et supprimé les duplicatas

Cela a immédiatement amélioré la précision financière de l'entreprise.

Étape 2 — Reconstruction de la Documentation

Mackisen a obtenu :
• des factures de fournisseurs dupliquées
• des reçus numériques pour des abonnements logiciels
• des contrats et des devis manquants

Toute la documentation a été organisée dans des dossiers alignés avec les exigences de dépôt de la TVQ.

Étape 3 — Préparation d'un Dossier de Vérification Propre

L'équipe de CPA a assemblé :
• un calendrier de soutien ITC/ITR complet
• une réconciliation détaillée expliquant tous les dépôts
• des totaux de ventes corrigés
• des packages de preuve de paiement organisés
• une lettre d'explication professionnelle

Ce niveau de clarté a rassuré Revenu Québec que l'entreprise était conforme.

Étape 4 — Communication avec l'Auditeur

Mackisen :
• a soumis des documents rapidement
• a répondu aux questions de manière professionnelle
• a clarifié les divergences
• a démontré les mesures correctives

L'auditeur était satisfait tôt dans le processus, prévenant une escalade.

Le Résultat

La vérification s'est clôturée par :
• aucun ajustement
• aucune pénalité
• aucun autre audit
• remboursements libérés
• compte rétabli à un bon statut

L'entreprise a évité ce qui aurait pu devenir un audit de la TVQ stressant et invasif.

Leçons Clés

• Une comptabilité propre empêche les audits et les pénalités
• Les entrées de PDV et bancaires doivent être rapprochées régulièrement
• L'organisation des documents est cruciale pour les demandes ITR/ITC
• De petites erreurs s'accumulent et attirent l'attention de Revenu Québec
• Une communication rapide et professionnelle change les résultats

Citation d'un Client Réel

“Mackisen nous a sauvés d'un cauchemar. Ils ont tout nettoyé et ont géré Revenu Québec si rapidement que l'audit n'a jamais eu lieu.”

Questions Fréquemment Posées

Qu'est-ce qui déclenche généralement un audit de la TVQ ?
Des rapports de ventes incohérents, des documents manquants et des modèles de remboursement irréguliers.

Une mauvaise comptabilité peut-elle vraiment causer un audit ?
Oui, la plupart des audits commencent par une mauvaise tenue de dossiers.

Est-il possible d'arrêter un audit avant qu'il ne commence ?
Une documentation claire et l'intervention d'un CPA fonctionnent.

Les petites entreprises sont-elles souvent auditées ?
Oui, surtout dans le commerce de détail, les services et le commerce électronique.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en CPA, Mackisen CPA Montréal aide les petites entreprises à maintenir des livres prêts pour un audit, à répondre aux avis de vérification et à prévenir que des examens de routine ne se transforment en audits complets.