LISTE DE CONTRÔLE DES STARTUPS : ENREGISTRER VOTRE ENTREPRISE POUR LA TPS/TVQ ET PLUS ENCORE

Démarrer une entreprise au Québec implique plus que de choisir un nom, créer un logo ou concevoir un site web. L'une des premières responsabilités légales de tout nouvel entrepreneur est de s'inscrire correctement pour la TPS et la TVQ — ainsi que plusieurs autres étapes administratives clés qui forment la base d'une conformité fiscale totale. De nombreuses startups retardent ces obligations, entraînant des factures non conformes, des crédits d'impôt non réclamés, des problèmes de remboursement et des pénalités évitables. Cette liste de vérification pour startups vous guide à travers les étapes nécessaires pour vous inscrire à la TPS/TVQ et accomplir les tâches essentielles que chaque nouvelle entreprise québécoise doit effectuer.

Suivre cette liste de vérification aide à garantir que votre entreprise se lance en douceur, entièrement conforme, et prête à croître sans setbacks administratifs.

CADRE JURIDIQUE ET RÉGLEMENTAIRE

L'inscription à la TPS est régie par la Loi sur la taxe d'accise et l'inscription à la TVQ par la Loi sur la taxation du Québec. Les entreprises doivent s'inscrire lorsque leur chiffre d'affaires taxable mondial dépasse trente mille dollars sur quatre trimestres consécutifs. Cependant, de nombreuses startups choisissent de s'inscrire volontairement avant d'atteindre le seuil afin de réclamer des crédits d'impôt et d'éviter la collecte d'impôts rétroactive.

Les startups peuvent également avoir besoin de s'inscrire pour :
• les retenues d'impôt à la source de Revenu Québec
• les comptes d'impôt sur le revenu des sociétés
• les remises de paie
• les licences ou permis
• l'enregistrement des entreprises provinciales (REQ)

La TPS et la TVQ sont administrées — de manière unique au Québec — par Revenu Québec. Une fois inscrites, les startups doivent percevoir, remettre et déclarer les taxes avec précision sur la déclaration FPZ-500-V.

DÉCISIONS JUDICIAIRES CLÉS

Les tribunaux maintiennent systématiquement que la responsabilité de s'inscrire et de se conformer aux règles de la TPS/TVQ repose uniquement sur le propriétaire de l'entreprise. Dans plusieurs décisions, les juges ont maintenu des réévaluations où les startups :
• ont dépassé le seuil de 30 000 $ sans le savoir
• ont émis des factures sans numéros d'impôt valides
• ont tenté de réclamer des crédits d'impôt sans factures à l'appui
• ont mal classé les fournitures exonérées par rapport aux fournitures taxables

Les tribunaux ont confirmé que le manque de connaissances ou l'inexpérience n'excusent pas la non-conformité.

POURQUOI LES AUTORITÉS FISCALES SURVEILLENT LES STARTUPS

Les startups commettent souvent des erreurs administratives en raison d'une croissance rapide et de ressources comptables limitées. Revenu Québec examine spécifiquement les nouvelles entreprises pour :
• les retards d'inscription précoces
• les factures non conformes
• la documentation manquante des fournisseurs
• la déclaration incohérente
• les demandes de remboursement sans soutien
• les systèmes de point de vente ou comptabilité mal configurés

Les secteurs souvent surveillés comprennent le conseil, le commerce de détail, le commerce électronique, la construction, le bien-être, les services personnels, le SaaS et l'éducation en ligne.

LISTE DE VÉRIFICATION POUR STARTUPS : INSCRIPTION DE VOTRE ENTREPRISE À LA TPS/TVQ ET PLUS

Suivez cette liste de vérification structurée pour rendre votre startup conforme dès le premier jour.

Inscrivez votre entreprise auprès du REQ
Déposez votre déclaration au Registraire des entreprises du Québec (REQ). Choisissez votre structure d'entreprise :
• entreprise individuelle
• société de personnes
• société par actions
• coopérative
Obtenez votre numéro d'entreprise fédéral (NE)
Nécessaire pour l'inscription à la TPS/TVH, les comptes de paie et les dépôts d'impôt sur le revenu.
Déterminez si vous devez vous inscrire à la TPS/TVQ
Vous devez vous inscrire une fois que les revenus imposables dépassent 30 000 $. L'inscription volontaire est bénéfique pour les startups ayant des dépenses et des clients B2B.
Rassemblez les informations pour compléter l'inscription à la TPS/TVQ
Préparez :
• le nom et l'adresse de l'entreprise
• NEQ
• les coordonnées
• NE fédéral
• description des activités commerciales
• revenus prévus
• structure de propriété
Inscrivez-vous à la TPS et à la TVQ auprès de Revenu Québec
L'inscription crée deux numéros :
• numéro d'inscription à la TPS
• numéro d'inscription à la TVQ
Les deux doivent figurer sur toutes les factures.
Configurez des modèles de facturation conformes
Incluez :
• numéro et date de la facture
• informations sur le client
• description des biens/services
• TPS et TVQ listées séparément
• vos numéros d'inscription fiscale
Configurez votre logiciel de comptabilité
Activez les codes fiscaux TPS et TVQ. Une bonne configuration évite les erreurs de déclaration et les dépôts incorrects.
Suivez et sauvegardez tous les reçus et dépenses
Numérisez les factures immédiatement. Assurez-vous qu'elles incluent les numéros TPS/TVQ des fournisseurs.
Séparez vos finances personnelles et professionnelles
Ouvrez des comptes bancaires et de cartes de crédit d'entreprise dédiés. Évitez de mélanger les dépenses pour garantir des dossiers propres et des ITC valides.
Créez un processus de réconciliation mensuelle TPS/TVQ
Réconciliez :
• la TPS/TVQ perçue
• les crédits d'impôt
• les dépôts bancaires
• les rapports de point de vente
Préparez-vous pour votre fréquence de dépôt assignée
Suivez si vous devez déposer :
• mensuellement
• trimestriellement
• annuellement

Cochez les dates d'échéance pour éviter les pénalités.

Comprenez les règles du lieu de fourniture
Ces règles déterminent quand appliquer la TPS, la TVQ ou la TVH — surtout important pour les startups servant des clients hors province.
Effectuez un examen pré-dépôt avant votre première déclaration
Vérifiez :
• les factures manquantes
• les ventes mal classées
• le codage fiscal incorrect
• les numéros d'inscription manquants sur les factures

Une erreur dans la première déclaration déclenche souvent un examen.

Créez un dossier de conformité fiscale
Organisez :
• les déclarations TPS/TVQ
• la documentation à l'appui
• les contrats et factures
• les rapports de réconciliation
• les états bancaires
Consultez un CPA pour la configuration initiale
La plupart des startups bénéficient d'une orientation professionnelle précoce pour éviter des années de corrections.

STRATÉGIE MACKISEN

Mackisen CPA soutient les startups depuis l'inscription jusqu'au premier cycle de dépôt. Nous inscrivons les entreprises auprès de Revenu Québec, configurons les systèmes comptables, construisons des modèles de facturation conformes et établissons des procédures de réconciliation. Notre équipe veille à ce que vous réclamiez tous les crédits d'impôt valables et évitiez les erreurs coûteuses qui pourraient ralentir votre croissance.

Nous fournissons également des examens de conformité annuels pour garantir que votre startup reste alignée sur l'évolution des règles TPS/TVQ à mesure qu'elle se développe.

EXPÉRIENCE CLIENT RÉELLE

Une startup SaaS de Montréal a retardé son inscription et a raté des milliers en crédits d'impôt. Mackisen a inscrit l'entreprise, corrigé les factures et récupéré de l'argent grâce à des déclarations amendées.

Une startup de bien-être a émis des factures non conformes sans TVQ. Mackisen a corrigé tous les modèles, mis à jour leur système de point de vente et évité une réévaluation.

Un consultant en début de carrière a dépassé le seuil TPS/TVQ sans le savoir. Mackisen a préparé des dépôts rétroactifs et minimisé les pénalités.

QUESTIONS COURANTES

Quand une startup doit-elle s'inscrire à la TPS/TVQ
Dès que vous approchez du seuil de 30 000 $ ou plus tôt si cela est bénéfique.

Les dépenses d'avant inscription sont-elles admissibles aux ITC
En général non, sauf si des conditions spécifiques sont remplies. Conservez tous les reçus quoi qu'il arrive.

Le logiciel de comptabilité est-il requis
Oui. Les systèmes manuels créent des erreurs et entraînent des ITC refusés.

Que se passe-t-il si une startup fournit des services en dehors du Québec
Les règles du lieu de fourniture déterminent les obligations fiscales. La classification est très importante.

Que se passe-t-il si une startup dépose en retard
Pénalités, intérêts et attention accrue aux audits.

POURQUOI MACKISEN

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en comptabilité, Mackisen CPA Montréal aide les startups à s'inscrire, à se structurer et à se conformer aux règles TPS/TVQ dès le début. Nos conseils d'experts prévient les problèmes administratifs et créent une base solide de conformité à mesure que votre entreprise se développe.