Guide fiscal pour les vendeurs Etsy au Québec : règles de la TVH/TPS, déclaration de revenus et dépenses créatives déductibles — Cabinet comptable près de chez vous, Montréal

Introduction

Etsy est l'une des plateformes les plus populaires pour les produits faits main, les produits artisanaux, les bijoux, l'art, les bougies, les fichiers numériques et les créations sur mesure. Mais de nombreux vendeurs Etsy au Québec ne sont pas au courant de leurs responsabilités fiscales. Les revenus d'Etsy sont entièrement imposables, la TPS/TVQ peut s'appliquer plus tôt que prévu, et les entreprises basées sur des produits doivent suivre attentivement leur inventaire et leurs matériaux. Ce guide explique comment les vendeurs Etsy doivent déclarer leurs revenus, appliquer les règles de la TPS/TVQ, gérer leur inventaire, et demander des déductions — et comment un cabinet CPA près de chez vous à Montréal peut aider à garantir une conformité totale.

Cadre Légal et Réglementaire

En vertu de la Loi de l'impôt sur le revenu et de la Loi sur la taxe de vente du Québec, les vendeurs Etsy doivent déclarer tous les revenus provenant des ventes de produits, des commandes personnalisées, des téléchargements numériques et des commissions. Comme les vendeurs Etsy vendent généralement des biens taxables, l'enregistrement à la TPS/TVQ est obligatoire une fois le seuil de petit fournisseur dépassé. Etsy peut percevoir certaines taxes automatiquement, mais les vendeurs restent responsables de la vérification, de la déclaration, et du versement corrects. Les dépenses déductibles incluent les matériaux, les outils, l'équipement, l'emballage, les frais Etsy, la publicité, les logiciels, l'expédition, les retours, et une partie de l'espace de bureau à domicile ou de studio. L'ARC et Revenu Québec exigent une comptabilité structurée, des factures de fournisseurs, et un suivi de l'inventaire pour soutenir toutes les demandes de dépenses.

Décisions Judiciaires Clés

Les tribunaux ont statué que les vendeurs de produits artisanaux et faits main doivent tenir des registres précis des matériaux, fournitures et coûts des marchandises vendues. Plusieurs décisions ont refusé des déductions parce que les vendeurs ne pouvaient pas fournir de reçus pour les matériaux de fabrication ou mélangeaient des achats à usage personnel avec des fournitures professionnelles. Les affaires impliquant des téléchargements numériques confirment qu'il s'agit de fournitures taxables nécessitant la collecte de la TPS/TVQ. Les juges soulignent également que les résumés de paiement d'Etsy ne remplacent pas une comptabilité appropriée.

Pourquoi l'ARC et Revenu Québec ciblent les vendeurs Etsy

Etsy fournit des données de ventes et de paiements directement aux autorités fiscales, ce qui facilite l'identification des revenus sous-déclarés. Les auditeurs examinent si les revenus déclarés correspondent à l'analyse d'Etsy et si les achats d'inventaire sont en corrélation avec le volume des ventes. L'absence de reçus pour les matériaux, des calculs incohérents des coûts des marchandises vendues, et le non-enregistrement à la TPS/TVQ une fois requis sont des déclencheurs courants. Les vendeurs numériques offrant à la fois des produits physiques et téléchargeables attirent une attention particulière en raison des règles fiscales mélangées.

Stratégie Mackisen

Chez Mackisen CPA Montréal, nous aidons les vendeurs Etsy à construire un système complet de comptabilité, fiscalité, et gestion des inventaires adapté aux entreprises créatives. Nous déterminons les obligations de la TPS/TVQ, mettons en place une collecte de taxes appropriée, et réconcilions les relevés de paiement avec la comptabilité. Nous construisons des modèles de suivi d'inventaire pour les matériaux, fournitures et produits finis. Nous optimisons les déductions pour l'équipement, les outils, la publicité, l'emballage, les frais Etsy, et les dépenses de studio. Notre équipe prépare les déclarations de fin d'année, gère l'amortissement des coûts en capital pour l'équipement, et garantit la conformité avec les règles de l'ARC et de Revenu Québec. En cas d'audit, nous défendons votre documentation, reconstruisons les enregistrements d'inventaire manquants, et réduisons les réévaluations.

Expérience Réelle de Clients

Un créateur de bijoux Etsy de Montréal a sous-déclaré ses revenus et manquait de reçus pour les métaux et les pierres. L'ARC a commencé un audit basé sur les données de paiement d'Etsy. Nous avons reconstruit l'inventaire, validé les factures des fournisseurs, corrigé les déclarations de taxe de vente, et réorganisé la comptabilité. La réévaluation a été considérablement réduite, et le vendeur opère maintenant avec un système financier conforme.

Questions Fréquemment Posées

Les vendeurs Etsy doivent-ils s'enregistrer à la TPS/TVQ ?

Oui, une fois que les ventes imposables annuelles dépassent le seuil de petit fournisseur.

Etsy collecte-t-il la TPS/TVQ automatiquement ?

Etsy peut percevoir certaines taxes, mais les vendeurs doivent s'assurer de la déclaration et du versement corrects.

Quelles dépenses les vendeurs Etsy peuvent-ils déduire ?

Matériaux, outils, emballage, logiciels, frais Etsy, publicités, expédition, et dépenses de studio à domicile.

Comment suivre l'inventaire pour les produits faits main ?

Utilisez un système structuré pour suivre les matériaux achetés, utilisés, et convertis en produits finis avec des reçus pour tous les inputs.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en CPA, Mackisen CPA Montréal aide les entreprises à rester conformes tout en récupérant les taxes auxquelles elles ont droit. Que vous déposiez votre première déclaration de TPS/TVQ ou que vous optimisiez les remboursements sur plusieurs années, notre équipe d'experts garantit la précision, la transparence, et une protection contre le risque d'audit.