Guide fiscal pour les réfugiés et les personnes protégées au Québec : déclaration de revenus, prestations et crédits de l'ARC/Québec — Cabinet comptable près de chez vous, Montréal

Introduction

Les réfugiés et les personnes protégées arrivant au Québec naviguent souvent dans des situations financières, juridiques et sociales complexes. Avec un nouveau numéro d'assurance sociale (NAS), des documents temporaires et un statut d'emploi en rapide évolution, de nombreux nouveaux arrivants ne savent pas comment fonctionne le système fiscal. Ce guide explique comment les réfugiés et les personnes protégées doivent déclarer leurs revenus, quels avantages et crédits ils peuvent obtenir, et comment un cabinet comptable près de chez vous à Montréal peut les aider à s'assurer que leurs déclarations fiscales sont précises, opportunes et optimisées.

Cadre légal et réglementaire

En vertu de la Loi de l'impôt sur le revenu et de la Loi sur la fiscalité du Québec, les réfugiés et les personnes protégées deviennent des résidents fiscaux dès qu'ils établissent des liens résidentiels au Canada. Cela se produit généralement immédiatement après leur arrivée. À partir de cette date, ils doivent déclarer leurs revenus mondiaux, y compris tout revenu étranger reçu après être devenus résidents. Les réfugiés doivent déposer à la fois une déclaration fédérale (T1) et provinciale (TP1). Ils peuvent avoir droit à des crédits remboursables importants tels que le crédit de TPS/TVH, le crédit d'impôt de solidarité du Québec, le supplément canadien pour enfants (SCE) et des programmes de remboursement liés au loyer, à la garde d'enfants et à l'éducation. L’ARC et Revenu Québec exigent une documentation précise, comprenant des permis de travail, des documents de statut de réfugié, des bulletins de paie, des contrats de location et des dossiers d'enfants.

Décisions judiciaires clés

Les tribunaux ont statué que les personnes protégées et les demandeurs d'asile sont considérés comme des résidents à des fins fiscales même si leur statut d'immigration n'est pas encore permanent. Les juges ont rejeté les demandes d'exemption lorsque les contribuables ont tenté d'éviter la déclaration de revenus mondiaux malgré leur résidence à plein temps au Canada. Les tribunaux ont également confirmé qu'une fois qu'un réfugié devient résident du Québec, il est immédiatement éligible aux crédits remboursables provinciaux s'il remplit les conditions de revenu et de résidence. Les affaires soulignent que l'absence de documentation appropriée peut retarder les avantages, mais n'élimine pas l'éligibilité.

Pourquoi l'ARC et Revenu Québec ciblent-ils les réfugiés et les personnes protégées

Les réfugiés ne sont pas ciblés négativement, mais leurs dossiers sont souvent examinés parce que :
• Les revenus proviennent de sources multiples (travail temporaire, travail alternatif, programmes de soutien)
• La documentation peut être incomplète
• Les crédits de loyer et de garde d’enfants nécessitent une vérification
• Les règles concernant les revenus étrangers sont mal comprises
• Les enfants arrivent à des moments différents de l'année
• Les feuillets T4 et RL-1 sont souvent retardés par les employeurs

Les vérificateurs et les examinateurs comparent les dossiers d'arrivée des immigrants, les paiements de soutien fédéral, les documents de location et les dossiers de paie des employeurs pour s'assurer d'une déclaration correcte.

Stratégie Mackisen

Chez Mackisen CPA Montréal, nous aidons les réfugiés et les personnes protégées à comprendre et à naviguer dans le système fiscal dès le premier jour. Nous vérifions le statut de résidence, organisons les feuillets T4 et RL-1, calculons les revenus mondiaux et demandons tous les crédits remboursables. Nous assurons une éligibilité précise pour des programmes tels que le crédit d'impôt de solidarité, le crédit de TPS/TVH et le supplément canadien pour enfants. Notre équipe aide également les nouveaux arrivants à demander des avantages, à enregistrer des personnes à leur charge et à optimiser les déductions pour les frais de garde d'enfants et médicaux. Si l'ARC ou Revenu Québec demande des documents supplémentaires, nous préparons les réponses, défendons vos déclarations et garantissons un accès continu aux avantages.

Expérience réelle de clients

Une famille de personnes protégées est arrivée en milieu d'année avec plusieurs paiements de loyer et reçus de garde d'enfants. Revenu Québec a remis en question la demande de crédit d'impôt de solidarité en raison de documents manquants. Nous avons reconstruit leur historique de location, validé les paiements et obtenu l'approbation. Dans un autre cas, un demandeur d'asile a travaillé à temps partiel dans des emplois rémunérés au comptant et ne savait pas comment déclarer ses revenus. Nous avons reconstruit les revenus en utilisant les dépôts bancaires, coordonné avec les employeurs et assuré une déclaration conforme qui a maximisé les crédits remboursables.

Questions fréquentes

Les réfugiés doivent-ils déposer des déclarations fiscales même avant le statut de RP ?

Oui. Le statut de résident fiscal est distinct du statut d'immigration.

Les réfugiés peuvent-ils recevoir des crédits de TPS/TVH et de solidarité ?

Oui, une fois qu'ils deviennent résidents du Québec et remplissent les conditions de revenu et d'éligibilité.

Les réfugiés doivent-ils déclarer des revenus étrangers ?

Oui, à partir de la date où ils deviennent des résidents fiscaux du Canada.

Les enfants sont-ils éligibles aux avantages ?

Oui. Une fois enregistrés et documentés, les enfants ont droit au supplément canadien pour enfants et aux crédits familiaux du Québec.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en comptabilité professionnelle, Mackisen CPA Montréal aide les réfugiés et les personnes protégées à respecter les exigences tout en maximisant les crédits remboursables. Que ce soit pour gérer des revenus provenant d'un travail temporaire ou soutenir une famille en transition, notre équipe d'experts assure précision, transparence et protection complète en cas de vérification.