Guide fiscal pour les aînés au Québec : revenu de pension, crédits, déductions et prestations — cabinet comptable près de chez vous, Montréal

Introduction

Les aînés du Québec font face à un environnement fiscal complexe impliquant des pensions, des retraits de REER, de l'AE, du RPC/RRQ, des revenus de placements, des dépenses médicales, des crédits d'invalidité, des crédits de soutien à domicile, et plus encore. De nombreux aînés paient trop d'impôts ou manquent des crédits précieux simplement parce qu'ils ne connaissent pas les règles. Ce guide explique comment les aînés doivent déclarer les revenus de pension, maximiser les crédits, réduire les impôts sur les retraits, et comment une firme de CPA près de chez vous à Montréal peut aider les aînés à minimiser leurs impôts et à protéger leurs revenus de retraite.

Cadre juridique et réglementaire

En vertu de la Loi de l'impôt sur le revenu et de la Loi de l'imposition du Québec, les aînés doivent déclarer les revenus du Régime de pensions du Canada (RPC), du Régime de rentes du Québec (RRQ), de la Sécurité de la vieillesse (SV), des retraits de REER, des retraits de FERR, des rentes, des pensions, et des revenus de placement. Le fractionnement du revenu de pension peut être disponible pour les aînés de 65 ans et plus. Le montant pour âge, le montant pour revenu de pension, et le crédit d'assistance aux aînés du Québec réduisent l'impôt à payer. Les aînés peuvent également réclamer des dépenses médicales, des rénovations pour l'accessibilité du domicile, des services d'aide à domicile, et des dons de charité. L'ARC et Revenu Québec exigent des feuillets appropriés y compris le T4A(P), le T4A(SV), le RL-2, les relevés de FERR, et les résumés d'investissement.

Décisions clés des tribunaux

Les tribunaux ont statué que les retraits de REER doivent toujours être déclarés, même lorsqu'ils sont utilisés pour des urgences. Les juges ont refusé des revendications de dépenses médicales lorsque les reçus étaient manquants ou lorsque les dépenses étaient remboursées par une assurance. Plusieurs décisions soulignent que les règles de fractionnement du revenu doivent être suivies avec précision ; les revendications incorrectes peuvent être rejetées. Les tribunaux renforcent également que le remboursement de la SV s'applique lorsque le revenu net dépasse le seuil statutaire, et que les aînés ne peuvent pas reclasser artificiellement des revenus pour l'éviter.

Pourquoi l'ARC et Revenu Québec ciblent-ils les aînés

Les aînés sont souvent audités à cause de :
• Retraits de FERR mal déclarés
• Reçus médicaux manquants
• Fractionnement de pension incorrect
• Revenus de placement non déclarés
• Crédits d'invalidité ou de soins non réclamés
• Dons de charité importants
• Calculs incorrects de crédits de soutien à domicile

Les auditeurs comparent les feuillets émis par le gouvernement, les dépôts bancaires, et les déclarations des années précédentes pour détecter les incohérences.

Stratégie Mackisen

Chez Mackisen CPA Montréal, nous aidons les aînés à élaborer une stratégie fiscale complète pour leur retraite. Nous optimisons le fractionnement des revenus de pension, planifions les retraits de FERR, calculons l'exposition au remboursement de la SV, et identifions tous les crédits éligibles. Nous organisons les reçus médicaux, résumons les revenus de placement, et préparons des déclarations fédérales et québécoises précises. Pour les aînés ayant des revenus locatifs, des gains en capital, ou des revenus d'entreprise, nous intégrons tous les flux dans un plan fiscal coordonné. Si audités, nous défendons les déclarations, reconstruisons la documentation, et négocions des résultats qui protègent la sécurité financière des aînés.

Expérience réelle de client

Un aîné de Montréal a manqué des années de demandes de crédits médicaux et de soutien à domicile. Nous avons examiné les reçus, recalculé les déclarations passées, et obtenu des remboursements significatifs. Dans un autre cas, un aîné a déclaré incorrectement des retraits de FERR, déclenchant une vérification. Nous avons corrigé la déclaration des revenus, validé les feuillets, et évité un impôt supplémentaire à payer.

Questions courantes

Les aînés peuvent-ils fractionner leur revenu de pension ?

Oui, le revenu de pension éligible peut être fractionné pour réduire l'impôt global.

Les dépenses médicales sont-elles déductibles ?

Oui, si elles sont dûment documentées et non remboursées par une assurance.

Qu'est-ce que le remboursement de la SV ?

La SV est réduite lorsque le revenu net dépasse un seuil spécifique.

Les aînés peuvent-ils réclamer des services de soutien à domicile ?

Oui, le Québec offre un crédit remboursable basé sur les dépenses de soutien à domicile éligibles.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en CPA, Mackisen CPA Montréal aide les aînés et les retraités à rester conformes tout en maximisant leurs avantages. Que ce soit pour gérer les retraits de FERR ou optimiser le revenu de pension, notre équipe d'experts assure précision, transparence, et protection contre le risque d'audit.