Guide fiscal pour les enseignants de yoga : rapport de revenu, règles de TPS/TVQ et dépenses de bien-être déductibles — Cabinet comptable près de chez vous, Montréal

Introduction

Les instructeurs de yoga au Québec gagnent un revenu grâce à des cours en studio, des leçons particulières, des retraites, des ateliers, des abonnements en ligne et des ventes de produits de bien-être. Étant donné que les services de yoga sont généralement considérés comme imposables sous la TPS/TVQ, les instructeurs doivent appliquer les bonnes règles fiscales et garder une documentation appropriée. De nombreux enseignants de yoga perdent des déductions ou font face à des réévaluations parce qu'ils fonctionnent de manière informelle ou traitent des services imposables comme exonérés. Ce guide explique comment les instructeurs de yoga doivent déclarer leur revenu, comment la TPS/TVQ s'applique à différents services, quelles dépenses sont déductibles et comment un cabinet de CPA près de chez vous à Montréal peut aider à garantir une conformité totale et maximiser les économies d'impôt.

Cadre Juridique et Réglementaire

En vertu de la Loi de l'impôt sur le revenu et de la Loi sur la fiscalité du Québec, les instructeurs de yoga doivent déclarer tous les revenus gagnés provenant des cours, des sessions privées, des retraites, des plateformes numériques, des ateliers et des ventes de marchandises. Le yoga n'est pas un service de santé exonéré de TPS/TVQ, ce qui signifie que la plupart des offres sont imposables. L'inscription à la TPS et à la TVQ devient obligatoire une fois que les revenus imposables dépassent le seuil de petit fournisseur. Les dépenses déductibles comprennent le loyer du studio, le voyage, les tapis de yoga et accessoires, la formation professionnelle, le marketing, les logiciels en ligne, les frais de retraite, l'assurance et les produits de bien-être achetés pour la revente. L'ARC et Revenu Québec exigent une documentation complète, y compris des factures, des reçus et des dossiers clients pour soutenir les déductions et le reporting de la taxe de vente.

Décisions Judiciaires Clés

Les tribunaux ont statué que les services de bien-être tels que le yoga, la méditation et les cours de fitness sont imposables à moins d'être dispensés dans le cadre d'un programme médicalement supervisé par un professionnel de santé réglementé. Les juges ont nié des déductions dans des cas où les instructeurs mélangeaient des dépenses de bien-être personnelles avec des coûts commerciaux, ne maintenaient pas des reçus ou déclaraient de manière inexacte les revenus de retraite. Les tribunaux mettent l'accent sur la nécessité de suivre séparément les ventes de produits imposables, les revenus de retraite et les revenus d'abonnement en ligne.

Pourquoi l'ARC et Revenu Québec Ciblent les Instructeurs de Yoga

Les instructeurs de yoga sont fréquemment audités car ils travaillent souvent avec plusieurs sources de revenus — paiements en studio, enseignement indépendant, retraites, programmes en ligne et ventes de marchandises. Les auditeurs comparent les revenus déclarés avec les paiements en studio, les plateformes de réservation et les rapports d'abonnement en ligne. Les revenus de retraite, surtout lorsqu'ils sont réalisés à l'étranger, déclenchent souvent des examens car les instructeurs peuvent déduire de grandes dépenses de voyage sans documentation appropriée. Les ventes de produits et les frais d'atelier peuvent également nécessiter la collecte de la TPS/TVQ. Les paiements en espèces et la facturation informelle augmentent le risque d'audit.

Stratégie Mackisen

Chez Mackisen CPA Montréal, nous aidons les instructeurs de yoga à mettre en place un système complet de gestion fiscale et comptable conçu pour les professionnels du bien-être. Nous déterminons les obligations liées à la TPS/TVQ, construisons des modèles de facturation et créons des flux de travail qui suivent séparément les paiements en studio, les clients privés, les retraites et les revenus en ligne. Nous optimisons les déductions pour les voyages, les accessoires, les logiciels, les locations de studios et les programmes de formation tout en garantissant une documentation complète. Si un audit se produit, nous défendons vos classifications de dépenses, reconstruisons les enregistrements de revenus et négocions des réductions des pénalités et des réévaluations.

Expérience Réelle d'un Client

Un instructeur de yoga de Montréal a proposé des cours dans plusieurs studios, a organisé des retraites et a gagné des revenus d'abonnements en ligne. Seuls les revenus du studio ont été déclarés. L'ARC a identifié des divergences basées sur les paiements de la plateforme et le marketing des retraites. Nous avons reconstruit les flux de revenus, recalculé les obligations de TPS/TVQ, organisé des reçus et corrigé les déclarations antérieures. Cela a permis d'éviter une réévaluation majeure et d'établir un système financier complètement conforme.

Questions Courantes

Les cours de yoga sont-ils imposables ?

Oui. Les services de yoga sont généralement imposables selon les règles de la TPS/TVQ.

Les instructeurs doivent-ils s'inscrire à la TPS/TVQ ?

L'inscription est requise une fois que le revenu imposable dépasse le seuil de petit fournisseur.

Quelles dépenses les instructeurs de yoga peuvent-ils déduire ?

Le loyer du studio, les accessoires, le voyage, le marketing, l'assurance, la formation professionnelle, les retraites et les frais de plate-forme numérique peuvent être déductibles.

Comment les revenus de retraite doivent-ils être déclarés ?

Les revenus de retraite sont imposables et doivent être suivis séparément avec une documentation complète pour les frais de voyage et d'événement.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée de CPA, Mackisen CPA Montréal aide les entreprises à rester conformes tout en récupérant les taxes auxquelles elles ont droit. Que vous déposiez votre première déclaration de TPS/TVQ ou que vous optimisiez des remboursements sur plusieurs années, notre équipe d'experts garantit précision, transparence et protection contre le risque d'audit.