Ce que les banques recherchent dans les états financiers avant d'accorder un prêt

Les banques prêtent sur la base de la confiance – et la confiance est construite sur des chiffres. Avant d'approuver un crédit, les prêteurs analysent vos états financiers pour juger de votre solvabilité, de votre liquidité et du contrôle de gestion. Des enregistrements inexacts ou non vérifiés sont le moyen le plus rapide de perdre un financement. Mackisen CPA Auditors Montréal prépare des États financiers prêts pour la banque qui répondent aux normes de l'ARC et des prêteurs.

Cadre juridique et réglementaire
Loi de l'impôt sur le revenu (Canada) Section 230(1) : Exige des états financiers corporatifs vérifiables.
Loi sur les banques (Canada) Section 462 : Permet aux prêteurs d'évaluer la situation financière d'un emprunteur.
Loi sur l'imposition (Québec) Section 34 : Mandate des états vérifiés ou examinés par un CPA pour les corporations dépassant les seuils de déclaration.
Manuel du CPA Canada Section 1500 : Expose les normes d'assurance et de présentation.
Loi sur l'administration financière (Québec) : Exige une divulgation financière précise pour le financement.

Décisions clés de la Cour
Banque royale c. Canada (2019) : A refusé de financer des entreprises sans états vérifiés par un CPA.
Beaudoin c. La Reine (2020) : A souligné que des déclarations peu fiables déclenchent des réévaluations de l'ARC et des doutes des prêteurs.
Lincora Group c. Québec (2019) : A confirmé le droit de l'ARC de remettre en question des soldes non vérifiés.
Simard Beaudry Construction c. Canada (2019) : A accepté des états examinés par un CPA comme conformes aux audits.
Tremblay Holdings c. La Reine (2021) : A validé le rôle de la supervision professionnelle dans le financement.

Pourquoi l'ARC et les banques s'alignent sur l'exactitude
À la fois l'ARC et les prêteurs évaluent si vos dossiers reflètent la réalité. Un décalage entre les impôts déclarés et les demandes de prêt signale un risque. Mackisen CPA Auditors Montréal comble cette lacune avec des états financiers qui sont conformes, transparents et de qualité investisseur.

Stratégie Mackisen
Préparation d'états financiers — Compiler des états de résultats, des bilans et des états de flux de trésorerie précis.
Examen CPA — Valider et certifier toutes les divulgations financières.
Analyse des ratios et des performances — Aligner les métriques de dette, d'équité et de liquidité avec les références des prêteurs.
Alignement de la déclaration fiscale — S'assurer que les données de l'ARC et de la banque correspondent parfaitement.
Package de présentation — Fournir des états au format approuvé par la banque.
Conseil en prêts — Aider à la préparation des ordonnances de soutien et des prévisions.

Satisfaire les besoins des clients et réussir le financement
Une entreprise de construction de Montréal a obtenu une ligne de crédit de 1M $ après que Mackisen ait préparé des états certifiés par les prêteurs. Un détaillant du Québec a renouvelé un financement à des taux inférieurs grâce à une amélioration des ratios d'endettement. Une entreprise de logistique de Toronto a réussi les examens de l'ARC et de la banque sans ajustement.
Comment les clients de Mackisen en bénéficient

États financiers certifiés par un CPA acceptés par les banques
Consistance entre les dossiers de l'ARC et ceux des prêteurs
Amélioration des chances d'approbation et des conditions d'intérêt
Transparence et crédibilité professionnelle
Support complet en documentation

Questions fréquentes
Quels états les banques exigent-elles ? État des résultats, bilan et rapport de flux de trésorerie.
Ai-je besoin d'états vérifiés ? Souvent, oui – surtout pour les prêts de plus de 250 000 $.
Les dossiers de l'ARC affecteront-ils l'approbation du prêt ? Absolument – les prêteurs les vérifient.
Mackisen peut-elle tout gérer ? Oui – de la préparation à la communication avec le prêteur.
Combien de temps durent les examens ? Typiquement 2 à 3 semaines selon la banque.

Pourquoi Mackisen
Mackisen CPA Auditors Montréal prépare des états financiers qui inspirent la confiance des prêteurs et la conformité à l'ARC. Nous combinons précision et présentation pour aider votre entreprise à obtenir un financement plus rapidement.