Que se passe-t-il si vous ignorez une demande d'audit de l'ARC ?

Lorsque l'ARC envoie une demande d'audit — qu'il s'agisse de demander des reçus, des relevés bancaires, des journaux de kilométrage, des documents de location, des détails de la TPS/TVH ou des dossiers d'entreprise — ignorer cette lettre est l'une des erreurs les plus dangereuses qu'un contribuable puisse commettre. Ignorer une demande d'audit ne fait PAS disparaître l'ARC. En fait, cela déclenche une mise en œuvre agressive : réévaluations automatiques, pénalités, intérêts, audit étendu sur plusieurs années, gel des comptes, saisies sur salaire, et même des pénalités pour négligence grossière dans des cas graves. Ce guide explique ce qui se passe lorsque vous ignorez les demandes d'audit de l'ARC, comment l'ARC intensifie la mise en œuvre et comment reprendre le contrôle si vous avez manqué des délais ou n'avez pas répondu.

Pourquoi les gens ignorent les demandes d'audit de l'ARC

Les contribuables ignorent souvent les demandes d'audit parce que :
ils paniquent ou se sentent accablés
ils ont égaré des reçus ou des documents
ils pensent que le problème va "disparaître"
ils ne comprennent pas les règles de l'ARC
barrières linguistiques
maladie ou crises familiales
manque d'expérience en comptabilité
Ils ne réalisent pas que l'ARC considère le non-réponse comme un refus de coopérer, ce qui déclenche des suppositions négatives immédiates.

Ce que l'ARC fait lorsque vous ignorez une demande d'audit

Ignorer l'ARC conduit généralement à la séquence d'escalade suivante :

1. L'ARC envoie une deuxième demande (délai strict)

En général avec un délai de 15 à 30 jours. Le non-respect déplace le dossier vers la mise en œuvre.

2. L'ARC émet une évaluation arbitraire

L'ARC estime votre revenu et vos impôts dus sans recevoir vos documents. Ces évaluations sont généralement :
bien plus élevées que le revenu réel
basées sur des hypothèses pessimistes
incluent des dépenses refusées
incluent des pénalités

3. L'ARC ajoute des pénalités et des intérêts

Pénalités courantes appliquées :
pénalité de dépôt tardif
pénalité de négligence grossière (dans des cas graves)
dépenses refusées (traitées comme revenu)
intérêts rétroactifs à la date d'échéance d'origine

4. L'ARC élargit l'audit à d'autres années

Si vous ignorez une demande d'audit, l'ARC peut décider d'auditer :
trois ans
six ans (en particulier les problèmes de TPS/TVH ou de location)
dix ans ou plus (revenus étrangers ou cas de non-divulgation)

5. L'ARC transfère le dossier aux recouvrements

Les recouvrements peuvent :
geler votre compte bancaire
saisir des salaires
saisir des remboursements
envoyer des exigences de paiement aux clients
Les conséquences réelles commencent rapidement.

6. L'ARC suppose que tous les dépôts sont des revenus

En l'absence de documentation, l'ARC traite :
les prêts
les cadeaux
les transferts
les remboursements
comme des revenus d'entreprise non déclarés.
Cela se traduit souvent par d'énormes réévaluations.

7. L'ARC émet un avis de réévaluation

Cela devient la position officielle de l'ARC. Si ignoré, cela devient définitif à moins qu'un avis d'opposition ne soit déposé dans les 90 jours.

8. L'ARC peut appliquer des pénalités pour négligence grossière

Si l'ARC croit que le contribuable a intentionnellement ignoré l'audit :
pénalité de 50 % sur les impôts sous-estimés
charges d'intérêts sévères
dans des cas extrêmes, renvoi pour poursuites

Quand ignorer une demande d'audit de l'ARC devient dangereux

Vous êtes à un risque accru si vous êtes :
travailleur autonome
propriétaire
investisseur immobilier
trader de crypto-monnaie
opérant une entreprise basée sur des espèces
en retard sur la TPS/TVH
détenant des actifs étrangers
L'ARC suppose un risque d'audit élevé dans ces catégories et interprète le silence comme un non-respect.

Comment récupérer après avoir ignoré une demande d'audit de l'ARC

Étape 1 : NE pas contacter directement l'audit de l'ARC sans représentation

Les déclarations inexactes peuvent aggraver le cas.

Étape 2 : Engagez un CPA immédiatement

Un CPA :
communique de manière professionnelle
prépare des documents
gère les délais
contrôle le récit

Étape 3 : Rassemblez toute la documentation demandée

relevés bancaires
reçus
contrats
journaux de crypto-monnaie
états de location
journaux de véhicules
demandes de TPS/TVH

Étape 4 : Préparez des explications pour les documents manquants

Si des documents sont manquants, la reconstruction est possible en utilisant :
relevés bancaires
confirmations de fournisseurs
journaux de cartes de crédit
L'ARC accepte les reconstructions lorsqu'elles sont correctement documentées.

Étape 5 : Demandez des notes d'auditeur

Pour comprendre quelles hypothèses l'ARC a formulées.

Étape 6 : Répondez avec un dossier complet

Une soumission bien organisée peut inverser les suppositions de l'ARC.

Si l'ARC a déjà émis une réévaluation

Vous devez :
dépôt d'un avis d'opposition dans les 90 jours
fournir des preuves pour contester les suppositions de l'ARC
demander un gel des recouvrements (impôt sur le revenu seulement)
Pour la TPS/TVH, négocier des arrangements de paiement.

Si l'ARC a déjà transféré aux recouvrements

Un CPA peut aider :
négocier des plans de paiement
demander un allègement pour difficultés
arrêter les gels bancaires
prévenir les saisies
Les recouvrements sont agressifs — agissez rapidement.

Si des pénalités pour négligence grossière ont été ajoutées

Les pénalités peuvent être annulées si :
les erreurs étaient involontaires
la documentation prouve que le contribuable a tenté de se conformer
les suppositions de l'auditeur étaient incorrectes
les délais soutiennent des explications raisonnables

Comment prévenir ce problème à l'avenir

ouvrez le courrier de l'ARC immédiatement
utilisez MonCompte pour suivre les avis
engagez un comptable
restez à jour avec les dépôts
organisez les reçus
répondez à l'ARC dans les délais
La plupart des audits deviennent graves uniquement lorsque les contribuables ignorent les lettres.

Stratégie Mackisen

Chez Mackisen CPA Montréal, nous prenons en charge la communication avec l'ARC, récupérons les délais manqués, reconstruisons les dossiers, renversons les suppositions incorrectes, déposons des avis d'opposition solides, négocions avec les recouvrements, et protégeons les contribuables contre les pénalités et les gels bancaires. Nous réparons la situation et reconstruisons la conformité.

Expérience de client réelle

Un entrepreneur de Montréal qui a ignoré une demande d'audit de TPS a fait face à une réévaluation de 74 000 $ — annulée par la reconstruction des ventes et des ITC. Un propriétaire a évité des pénalités pour négligence grossière après que nous avons clarifié les incohérences de revenu locatif. Un consultant a renversé une réévaluation arbitraire causée par l'ignorance du courrier de l'ARC. Un trader de crypto-monnaie s'est remis des suppositions de l'ARC après que des dossiers manquants ont été reconstruits.

Questions fréquentes

L'ARC va-t-elle disparaître si je les ignore ? Jamais. Ignorer l'ARC peut-il provoquer des gels bancaires ? Oui. Puis-je corriger la situation ? Oui — avec une action rapide. L'ARC va-t-elle auditer plus d'années ? Souvent. Dois-je répondre seul ? Pas recommandé.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en CPA, Mackisen CPA Montréal aide les contribuables à se remettre des demandes d'audit de l'ARC manquées, à renverser les réévaluations et à éviter les pénalités et les recouvrements par une intervention experte et une défense stratégique.