Mythes fiscaux courants au Canada démystifiés : Ce qui déclenche réellement l'ARC, ce que vous pouvez déduire et ce que vous ne pouvez absolument pas — Un CPA à Montréal près de chez vous explique

Introduction

Les contribuables canadiens sont bombardés de désinformation sur les impôts — de la part d'amis, des médias sociaux, des forums en ligne, des "experts fiscaux" non agréés et des vidéos virales. Beaucoup de ces mythes fiscaux ne sont pas seulement faux, mais dangereux. Y croire peut conduire à des réévaluations par l'ARC, des pénalités, des remboursements refusés, et dans des cas graves, à des amendes pour négligence grave ou à des accusations d'évasion fiscale criminelle. Ce guide démystifie les mythes fiscaux canadiens les plus courants et explique la vérité derrière les règles de l'ARC afin que vous puissiez déclarer avec précision, éviter les risques et maximiser les déductions légitimes.

Mythe 1 : « Si l'ARC ne le découvre pas cette année, je suis en sécurité. »

Faux. L'ARC peut réévaluer :
3 ans pour les déclarations personnelles
4 ans pour les déclarations d'entreprise
10 ans et plus en cas de fausse déclaration, de revenu manquant ou de négligence
L'ARC utilise de plus en plus le rapprochement des données provenant des banques, des systèmes de paie, des échanges de crypto-monnaies et des gouvernements étrangers. Une détection tardive ne signifie pas que les erreurs sont pardonnées.

Mythe 2 : « Les emplois rémunérés en espèces n'ont pas besoin d'être déclarés. »

Tous les revenus doivent être déclarés, qu'ils soient en espèces, par virement électronique, par chèque ou en crypto-monnaie. L'ARC audite les secteurs avec une forte utilisation de cash tels que :
la construction
les restaurants
les services de beauté
la garde d'enfants
les services de covoiturage et de livraison
L'ARC utilise des audits de style de vie, une analyse des dépôts bancaires et des opérations sous couverture pour détecter des revenus en espèces non déclarés.

Mythe 3 : « Tout est déductible si vous avez une entreprise. »

Incorrect. Les dépenses déductibles doivent être :
raisonnables
engagées pour générer des revenus d'entreprise
soutenues par des reçus
Dépenses couramment refusées :
repas personnels
vacances déguisées en voyages d'affaires
vêtements qui ne sont ni protecteurs ni spécialisés
travaux de rénovation à domicile non liés à l'activité commerciale
véhicules sans journaux de kilométrage
L'ARC audite très activement les dépenses des petites entreprises.

Mythe 4 : « Je n'ai pas besoin de reçus — les relevés bancaires suffisent. »

Les relevés bancaires montrent que de l'argent a quitté votre compte, pas ce sur quoi il a été dépensé. L'ARC exige :
des reçus détaillés
des factures
une preuve du but commercial
Sans reçus, les déductions peuvent être refusées même si la dépense était légitime.

Mythe 5 : « Vendre ma voiture personnelle ou des objets n'est pas imposable— même si je réalise un profit. »

En général vrai pour les biens d'usage personnel, mais avec des exceptions majeures :
vendre plusieurs véhicules par an peut être considéré comme un revenu d'entreprise
vendre des crypto-monnaies, des NFTs ou des actifs d'investissement est imposable
vendre des meubles ou des objets de collection rénovés pour profit est imposable
L'ARC évalue l'intention, la fréquence et le motif de profit.

Mythe 6 : « Si je paie mes enfants par l'intermédiaire de mon entreprise, c'est des économies d'impôt automatiques. »

Faux, sauf si :
l'enfant travaille réellement
les salaires sont raisonnables par rapport à l'âge et aux fonctions
les paiements sont documentés avec des fiches de temps et une paie
Une paie familiale incorrecte déclenche le TOSI (Impôt sur le revenu fractionné) et les réévaluations de l'ARC.

Mythe 7 : « Les REER sont exonérés d'impôts. »

Les REER sont différés d'impôts, pas exonérés. Les retraits sont imposables sauf en vertu des règles du HBP ou de la LLP. De nombreux Canadiens retirent leurs REER trop tôt, ce qui entraîne des impôts inutiles, des recouvrements ou des réductions des prestations.

Mythe 8 : « Les audits de CELI ne se produisent pas. »

L'ARC audite les CELI lorsque :
des opérations fréquentes imitent une activité commerciale
des portefeuilles de grande valeur montrent des signes de trading actif
des non-résidents contribuent
L'ARC impose des pénalités et considère une activité de CELI semblable à une entreprise comme un revenu imposable.

Mythe 9 : « La constitution en société économise automatiquement des impôts. »

Ce n'est pas vrai pour tout le monde. La constitution en société crée des opportunités mais aussi :
augmente les exigences en matière de tenue de livres
déclenche une double imposition si mal structurée
exige une paie ou des dividendes
peut attirer l'attention de l'ARC si utilisée pour cacher des revenus
La constitution en société doit s'aligner sur le niveau de revenu et la planification à long terme.

Mythe 10 : « Je peux tout déclarer comme dépense de bureau à domicile. »

Les déductions de bureau à domicile nécessitent :
un espace de travail dédié
utilisé régulièrement pour générer des revenus
des calculs de superficie
une documentation des services publics, du loyer, de l'internet, etc.
Des déclarations excessives de bureau à domicile déclenchent souvent un audit de l'ARC.

Mythe 11 : « L'exonération de la résidence principale couvre tous les impôts sur l'immobilier. »

Incorrect si :
la propriété était louée
utilisée à des fins commerciales
détention pendant moins de 12 mois (règle anti-flipping)
revente répétée
Dans ces cas, le gain peut être entièrement imposable comme revenu d'entreprise.

Mythe 12 : « La crypto est anonyme, donc l'ARC ne peut pas la suivre. »

Faux. L'ARC reçoit des données de transaction provenant de :
d'échanges de crypto canadiens
d'échanges étrangers par le biais d'accords de déclaration mondiaux
d'analyses de blockchain
L'ARC audite agressivement les détenteurs de crypto. Toutes les transactions, swaps et cessions de crypto sont des événements imposables.

Mythe 13 : « Je peux déclarer des vêtements comme dépense d'entreprise si je les porte au travail. »

L'ARC autorise uniquement :
des équipements de protection
des uniformes spécialisés
des vêtements obligatoires par l'industrie
Aucune déduction pour les vêtements de tous les jours, même pour les professionnels ou les influenceurs.

Mythe 14 : « Si je déclare faillite, la dette fiscale est annulée. »

Une partie de la dette fiscale peut survivre à la faillite selon la situation. L'ARC peut continuer les recouvrements sur :
la responsabilité des directeurs
la dette de TPS/TVH
les taxes de fonds en fiducie
les évaluations liées à la fraude
Une guidance professionnelle est nécessaire.

Mythe 15 : « Si mon comptable ne l'a pas découvert, je ne suis pas responsable. »

L'ARC tient le contribuable responsable de toutes les déclarations. Les erreurs provenant :
de préparateurs non qualifiés
de consultants non agréés
d'autres conseillers trop agressifs
n'enlèvent pas la responsabilité. La diligence raisonnable est requise.

Risque d'audit de l'ARC : Pourquoi les mythes sont coûteux

Croire aux mythes fiscaux conduit à :
des déductions refusées
des réévaluations
des pénalités
des intérêts
des amendes pour négligence grossière
des audits pour plusieurs années
Le système d'audit basé sur le risque de l'ARC cible les contribuables dont les déclarations montrent des schémas cohérents avec de faux mythes.

Stratégie Mackisen

Chez Mackisen CPA Montréal, nous aidons les contribuables à éviter la désinformation, à corriger les erreurs avant que l'ARC ne les découvre, et à appliquer des stratégies de planification fiscale légitimes plutôt que des schémas risqués. Nous effectuons également des examens fiscaux détaillés, préparons une documentation à l'épreuve des audits et fournissons des services de conseil tout au long de l'année.

Expérience réelle du client

Un entrepreneur a fait face à une réévaluation après avoir cru que les emplois rémunérés en espèces étaient « au noir ». Un investisseur en CELI a évité un litige après avoir corrigé la classification des échanges trop actifs. Une entreprise familiale a partiellement perdu des déductions en raison de reçus manquants. Mackisen a corrigé les déclarations et a évité des pénalités grâce à une documentation appropriée.

Questions courantes

Tout revenu est-il imposable ? Oui, sauf s'il est clairement exempt. Les dépenses d'entreprise sont-elles déductibles sans reçus ? Non. L'ARC peut-elle voir la crypto ? Oui. La constitution en société fait-elle toujours économiser des impôts ? Non.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en comptabilité, Mackisen CPA Montréal s'assure que chaque client reçoit des faits, et non des mythes — et bénéficie d'une planification fiscale légale, efficace et conforme aux règles de l'ARC qui protège la richesse et réduit les risques.