Appel d'audit de l'ARC 2025 — Renversez les réévaluations injustes et protégez vos droits avec les auditeurs Mackisen CPA à Montréal

Un appel d'audit de l'ARC est votre deuxième chance de riposter—et souvent, votre dernière ligne de défense avant que des pénalités coûteuses ne deviennent permanentes. Lorsque l'Agence du revenu du Canada (ARC) réévalue votre déclaration après un audit, vous avez 90 jours pour contester la décision par un processus formel. En 2025, le système d'appel de l'ARC est devenu plus rapide, plus automatisé et plus complexe, utilisant l'IA et l'analyse des données pour filtrer les objections qui avancent. Cela signifie que les appels mal préparés ou incomplets sont rejetés immédiatement—tandis que ceux bien documentés et argumentés peuvent vous faire économiser des milliers.

Chez Mackisen CPA Auditors Montréal, nous transformons les litiges avec l'ARC en histoires de succès. Nos vérificateurs CPA et avocats fiscalistes allient précision juridique et expertise comptable pour démanteler les constatations faibles de l'audit de l'ARC, prouver la conformité et obtenir des inversions avant que le cas n'escalade au tribunal. Nous gérons tout—de la déclaration d'objection à la négociation—assurant que votre appel repose sur des faits, la loi et une stratégie.

Lorsque l'ARC audite vos livres, nous auditons leur jugement.

Cadre juridique et réglementaire

Loi de l'impôt sur le revenu (Canada)

• Article 165(1) : Permet aux contribuables de déposer un avis d'objection dans les 90 jours suivant la réévaluation.

• Article 166.1 : Accorde le droit d'appel à la Court fiscale du Canada si l'ARC refuse ou ignore votre objection.

• Article 161(1) : Applique des intérêts quotidiens sur les soldes contestés jusqu'à résolution.

• Article 220(3.1) : Permet des allégements de pénalités et d'intérêts en vertu du Programme de soulagement des contribuables.

Loi sur l’administration fiscale (Québec)
Revenu Québec possède un système d'audit et d'appel similaire, où les contribuables peuvent déposer une objection pour contester les réévaluations provinciales, garantissant une défense parallèle pour les dossiers fédéraux et provinciaux.

Mackisen traite les appels de l'ARC et de Revenu Québec simultanément, maintenant votre défense unifiée et cohérente à travers les juridictions.

Décisions clés des tribunaux

Venne c. La Reine (1984) : Les appels réussissent lorsque les contribuables présentent des preuves claires et organisées réfutant les hypothèses de l'ARC.
Guindon c. Canada (2015) : Les pénalités de l'ARC demeurent exécutoires à moins d'être contestées par des procédures d'appel appropriées.
Thibault c. La Reine (2022) : Les tribunaux privilégient les contribuables qui agissent rapidement et fournissent des soumissions professionnelles.
Jordan c. La Reine (2009) : L'ARC doit examiner toutes les preuves soumises pendant le processus d'appel—pas seulement le dossier d'audit initial.

Ces décisions éclaircissent une chose : gagner un appel d'audit nécessite action, précision et expertise.

Pourquoi les appels d'audit de l'ARC sont importants

Une réévaluation de l'ARC peut menacer votre flux de trésorerie, votre réputation et votre crédibilité financière. Déposer un appel approprié vous protège des actions de recouvrement, gèle l'exécution, et vous donne une chance équitable de contester les erreurs.

Les déclencheurs courants des appels d'audit de 2025 incluent :

• Dépenses d'affaires ou de location non acceptées.

• Ajustements erronés de TPS/TVH ou de TVQ.

• Dépenses à caractère personnel mal interprétées (véhicules, bureau à domicile).

• Crédits de taxe sur les intrants (CTI) refusés.

• Erreurs de calcul ou de correspondance de données de l'ARC.

Si ignorées, ces erreurs peuvent se transformer en des années d'impôts, d'intérêts et de pénalités accumulées—détruisant la santé financière de votre entreprise.

Stratégie d'appel et de défense d'audit de l'ARC de Mackisen

1. Revue de réévaluation : Examiner le dossier d'audit de l'ARC, les constatations et les preuves pour des erreurs de calcul ou de procédure.

2. Reconstruction de documents : Rassembler les factures, contrats et preuves de déductions ou de crédits manquants.

3. Dépôt d'objection légale : Déposer un avis d'objection professionnel dans les 90 jours pour suspendre l'exécution de l'ARC.

4. Négociation et représentation : Communiquer avec la Division des appels de l'ARC pour corriger ou régler le litige.

5. Escalade au tribunal fiscal (si nécessaire) : Préparer des soumissions juridiques complètes si l'ARC refuse de reconsidérer.

Notre stratégie construit une solide base factuelle pour renverser les revendications faibles de l'ARC et obtenir un allègement total ou partiel.

Expérience réelle des clients

Un détaillant de Montréal a été réévalué de 121 000 $ après que l'ARC ait refusé des déductions de stock. Mackisen a reconstruit les dossiers, déposé une objection, et a obtenu une inversion complète en 11 semaines.
Une société de conseil a été pénalisée pour des « crédits de TPS non justifiés ». L'appel de Mackisen a prouvé que chaque revendication était légitime, économisant au client plus de 54 000 $ en impôts et intérêts.

Questions courantes

Combien de temps ai-je pour déposer un appel à l'ARC ? Vous avez 90 jours à partir de la date de réévaluation—mais Mackisen peut demander une extension allant jusqu'à un an si justifié.
L'ARC suspend-elle les recouvrements pendant que j'appelle ? Oui—les recouvrements sont gelés une fois qu'une objection est déposée.
Puis-je faire appel des audits de l'ARC et de Revenu Québec ? Oui. Mackisen gère les deux simultanément pour garantir des résultats cohérents.
Ai-je besoin d'un avocat pour un appel à l'ARC ? Pas toujours—mais l'équipe de Mackisen comprend à la fois des CPA et des avocats fiscalistes pour une protection maximale.

Pourquoi Mackisen

Chez Mackisen CPA Auditors Montréal, nous ne contestons pas seulement l'ARC—nous les devançons. Notre succès provient de la combinaison de l'expertise en audit, d'une connaissance approfondie du droit fiscal et d'un engagement sans relâche à la protection des clients. Que vous contestiez une réévaluation, combattiez des pénalités ou corrigiez des erreurs de l'ARC, nous apportons la stratégie et la structure qui gagnent.

Nous agissons rapidement, construisons intelligemment et défendons sans peur—car lorsque l'ARC se trompe, Mackisen rétablit les choses.

Appelez Mackisen CPA Auditors Montréal aujourd'hui pour votre consultation sur l'appel d'audit de l'ARC 2025. La première rencontre est gratuite, et votre protection commence immédiatement.