Enquête criminelle de la CRA (CID) — Cabinet comptable de Montréal près de chez vous : Prévenir les poursuites

Un audit d'enquête criminelle de l'ARC (CID) est l'une des actions les plus graves auxquelles un contribuable ou une entreprise peut être confronté. Il survient lorsque l'Agence du revenu du Canada (ARC) ou Revenu Québec suspecte une évasion fiscale intentionnelle, des dossiers falsifiés, des revenus non déclarés ou des demandes de remboursement de TPS/QST frauduleuses. Contrairement à un audit standard, un audit CID peut mener à des poursuites pénales, à la confiscation d'actifs ou à l'emprisonnement. Mackisen CPA Montréal fournit une coordination immédiate de la défense, de la comptabilité judiciaire et une restauration de la conformité pour prévenir une exposition criminelle et reconstruire la confiance avec les autorités fiscales.

Fondement légal

Droit : Loi de l'impôt sur le revenu s.239 ; Loi sur la taxe d'accise s.327 ; Code criminel s.380 (Fraude) ; Loi sur l'administration fiscale (Québec) ss.100–106.
Jurisprudence : R. c. Jarvis (2002 CSC) — a fait la distinction entre un audit et une enquête criminelle, confirmant qu'une fois que le but principal devient pénal, les droits des contribuables en vertu de la Charte s'appliquent.

Pourquoi avez-vous besoin d'un CPA pour un audit d'enquête criminelle

Lorsque l'ARC entreprend une enquête criminelle, ses auditeurs n'agissent plus en tant qu'évaluateurs — ils agissent en tant qu'enquêteurs. Des déclarations peuvent être utilisées comme preuve au tribunal. Mackisen CPA Montréal assure une protection immédiate de vos droits, coordonne avec des avocats fiscalistes et gère les communications avec l'ARC pour prévenir une escalade. Nous examinons chaque transaction, dossier et enregistrement numérique pour éliminer l'exposition et corriger les lacunes de conformité avant que des accusations formelles ne surviennent.

Perspicacité d'apprentissage : Une enquête fiscale n'est pas tant une question de ce que vous devez — il s'agit de ce que l'ARC pense que vous aviez l'intention de faire. Un CPA reformule l'intention avec des faits, des documents et des preuves.

Ce que la défense d'audit criminel de Mackisen CPA comprend

Évaluation rapide des lettres d'enquête criminelle de l'ARC ou de Revenu Québec.
Coordination avec des conseillers juridiques pour des réponses protégées par le privilège.
Reconstruction judiciaire des livres, des registres et des enregistrements de transactions numériques.
Documentation de l'intention de se conformer et correction des écarts identifiés.
Négociation avec l'ARC pour revenir à une enquête criminelle sous forme de réévaluation civile.

Perspicacité d'apprentissage : L'ARC peut soupçonner une fraude lorsque les dossiers sont peu clairs. Un CPA s'assure que la clarté devient votre meilleure défense légale.

Déclencheurs courants des enquêtes criminelles de l'ARC

Déclarations fausses ou omissions répétées dans les déclarations.
Factures fabriquées ou dossiers de ventes altérés.
Ventes en espèces non déclarées ou dépôts bancaires.
Utilisation de sociétés fictives ou de fournisseurs faux.
Schémas de protection fiscale agressifs ou faux reçus caritatifs.

Mackisen CPA Montréal effectue un audit interne confidentiel pour découvrir et corriger les problèmes avant que l'ARC ne recueille des preuves. La prévention commence par la transparence.

Comment Mackisen CPA gère les enquêtes criminelles

Réalise un examen judiciaire protégé par le privilège des dossiers fiscaux et des transactions numériques.
Évalue toute la correspondance de la Division des enquêtes criminelles de l'ARC.
Construit un récit de défense soutenu par des faits comptables et une logique commerciale.
Collabore avec des avocats fiscalistes pour négocier des accords de conformité ou des divulgations volontaires.
Fournit une surveillance continue de la conformité pour prévenir toute récurrence.

Perspicacité d'apprentissage : L'ARC poursuit des schémas, pas des personnes. Si vous montrez une correction et une coopération constantes, ils retournent à l'exécution civile.

Avantages de la représentation professionnelle

Protège les administrateurs et les actionnaires de la responsabilité criminelle.
Prévient l'escalade d'un statut civil à un statut criminel.
Montre l'intention de se conformer et de corriger les erreurs passées.
Renforce le privilège grâce à la collaboration CPA-avocat.
Assure que les droits de la Charte sont respectés tout au long de l'enquête.

Perspicacité d'apprentissage : Dans un audit CID, le silence et la structure protègent mieux que la rapidité. Un CPA guide chaque mot et chaque document.

Optimisation SEO et valeur d'apprentissage

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Perspicacité d'apprentissage : L'ARC enquête sur l'intention ; un CPA documente la conformité. La preuve d'intégrité est la meilleure défense.

Réussite réelle d'un client

Un détaillant de Montréal a évité des poursuites criminelles lorsque Mackisen CPA a prouvé que les erreurs de comptabilité étaient involontaires et a fourni des dépôts de correction dans les 14 jours.
Le propriétaire d'une entreprise de construction a vu les charges abandonnées après que notre audit judiciaire a montré une allocation précise de la TPS/QST.
Un consultant a empêché l'escalade du dossier en entrant dans un accord de divulgation volontaire géré par Mackisen CPA.

Pourquoi Mackisen CPA Montréal

Avec des décennies d'expérience en enquête et en justice, Mackisen CPA Montréal comprend comment transformer un audit à haut risque en une résolution de conformité. Notre équipe travaille dans le cadre d'une stricte confidentialité, coordonnant comptables, avocats et spécialistes judiciaires pour protéger votre entreprise et votre réputation.

Perspicacité d'apprentissage : L'ARC mesure l'intention par la conduite. Lorsque vous agissez de manière transparente par l'intermédiaire d'un CPA, vous transformez le soupçon en coopération.

Conclusion d'apprentissage : Les audits criminels peuvent commencer discrètement et se terminer sévèrement. Mackisen CPA Montréal intervient tôt, prouvant la diligence, l'honnêteté et le contrôle — transformant votre audit en preuve d'intégrité, pas d'intention.