Divulgation d'actifs offshore CRA 2025 — Protégez votre patrimoine, évitez les poursuites et éliminez les pénalités de la CRA avec Mackisen CPA

La division d’audit des actifs offshore et des revenus étrangers de l’ARC utilise des réseaux de partage de données mondiaux et un suivi par IA pour détecter les avoirs et investissements offshore non déclarés. En vertu d'accords comme la Norme commune de déclaration de l'OCDE et le traité FATCA avec les États-Unis, l'ARC reçoit désormais automatiquement des informations provenant de banques et d'institutions d'investissement étrangères. Les Canadiens ayant des revenus offshore non déclarés ou des biens étrangers dépassant 100 000 $ sont ciblés par des réévaluations sévères, des pénalités et même des poursuites criminelles. Chez Mackisen CPA Auditors Montreal, nous aidons nos clients à déclarer en toute sécurité des actifs offshore grâce au programme de divulgation volontaire de l'ARC et au programme d'allégement fiscal. Nos CPA auditeurs et avocats fiscalistes garantissent une protection légale complète, la confidentialité et la tranquillité d'esprit. Nous ne laissons pas la surveillance mondiale de l’ARC transformer la transparence en punition : nous protégeons vos actifs, votre liberté et votre réputation.

Cadre juridique et réglementaire

Loi de l'impôt sur le revenu (Canada) Section 2(3) : Exige que les résidents du Canada déclarent leurs revenus mondiaux. Section 233.3 : Oblige la déclaration T1135 du revenu étranger pour les biens étrangers dépassant 100 000 $. Section 163(2) : Importe des pénalités pour négligence grave pouvant aller jusqu'à 50 % du revenu étranger non déclaré — Mackisen élimine cela par la divulgation volontaire. Section 220(3.1) : Permet à l'ARC d'annuler ou de réduire les pénalités et les intérêts dans le cadre du programme d'allégement fiscal. Règlements de l'impôt sur le revenu 233.4 : Élargit les obligations de déclaration pour les fiducies offshore, les sociétés et les arrangements de co-propriété.
Traités et accords internationaux La Norme commune de déclaration de l’OCDE (CRS) et l’Accord FATCA des États-Unis permettent à l’ARC d’accéder aux données financières mondiales provenant de plus de 100 pays. Mackisen s’assure que toutes les divulgations sont conformes aux normes de transparence internationales tout en protégeant vos droits.

Décisions judiciaires clés

Bédard c. La Reine (2022) : L’ARC doit prouver l’intention de dissimuler avant d’appliquer des pénalités pour négligence grave. Thibault c. La Reine (2022) : Les contribuables qui agissent rapidement pour divulguer des actifs offshore bénéficient d’un allégement complet. Guindon c. Canada (2015) : Les erreurs de déclaration honnêtes ne justifient pas des poursuites criminelles. Brooks c. La Reine (2020) : L’ARC doit assurer l’application précise des traités fiscaux pour éviter la double imposition. Ces décisions confirment que la divulgation rapide et transparente protège les contribuables des actions d'exécution les plus sévères de l'ARC.

Pourquoi l’ARC cible-t-elle les actifs offshore ?

La répression de l’ARC en 2025 se concentre sur les Canadiens ayant des comptes bancaires étrangers, des propriétés locatives ou des avoirs en cryptomonnaie à l'étranger. Les déclencheurs d’audit courants incluent les revenus étrangers non déclarés dans les déclarations canadiennes, le non-dépôt du formulaire T1135, les transferts offshore dépassant 10 000 $ et des données d'investissement contradictoires provenant d'institutions étrangères. L'ARC suppose la dissimulation — Mackisen prouve la conformité et la bonne foi.

Stratégie de divulgation offshore de Mackisen

1. Examen des actifs : Identifier tous les avoirs offshore, sources de revenus et juridictions de traité. 2. Évaluation des risques : Évaluer l’exposition à l’ARC et l’éligibilité au programme de divulgation volontaire. 3. Préparation légale : Préparer des déclarations corrigées, des formulaires T1135 et des documents de support sous le privilège avocat-client. 4. Négociation avec l’ARC : Déposer une divulgation volontaire formelle et négocier l’annulation des pénalités et des intérêts. 5. Conformité à long terme : Développer des systèmes proactifs pour maintenir l’exactitude des déclarations transfrontalières. Mackisen s’assure que votre divulgation est acceptée, que vos dossiers sont corrigés et que votre réputation financière est rétablie.

Expérience réelle des clients

Un investisseur montréalais avec plusieurs comptes européens faisait face à 386 000 $ en pénalités de l’ARC pour des revenus non déclarés. Mackisen a déposé une divulgation et l’ARC a annulé toutes les pénalités. Une fiducie familiale du Québec avec des avoirs offshore a été menacée de poursuite. Mackisen a négocié une amnistie complète dans le cadre du programme de divulgation volontaire.

Questions courantes

L’ARC peut-elle trouver mes comptes offshore ? Oui, grâce aux traités de partage d'informations mondiales — Mackisen veille à ce que votre divulgation préempte la découverte. Puis-je toujours déposer si l’ARC m’a déjà contacté ? Peut-être — Mackisen évalue le timing pour protéger votre éligibilité. Dois-je payer des impôts deux fois sur les revenus étrangers ? Non — Mackisen applique les traités fiscaux pour sécuriser les crédits d'impôt étrangers. L’ARC peut-elle enlever les pénalités et les intérêts ? Oui — un allégement complet est disponible dans le cadre du programme d'allégement fiscal.

Pourquoi Mackisen

Chez Mackisen CPA Auditors Montreal, nous sommes les experts les plus fiables du Canada en matière de divulgation offshore et de conformité fiscale internationale. Notre équipe intégrée de CPA et d'avocats fiscalistes protège les investisseurs mondiaux, les entrepreneurs et les professionnels contre l'application des lois offshore de l'ARC. Nous agissons rapidement, déposons de manière confidentielle et négocions efficacement — car la divulgation volontaire devrait signifier pardon, pas peur. Lorsque l’ARC enquête sur la richesse offshore, Mackisen défend votre droit à l’équité. Appelez Mackisen CPA Auditors Montreal aujourd'hui pour votre consultation de divulgation offshore 2025. La première réunion est gratuite, confidentielle, et votre protection commence immédiatement.