Comment charger et remettre la TVQ pour les produits numériques en ligne — Cabinet comptable de Montréal près de chez vous

Le Québec a certaines des lois fiscales numériques les plus strictes en Amérique du Nord. Que vous vendiez des produits téléchargeables, des cours d'apprentissage en ligne, des abonnements, des modèles numériques, des photos de stock, des logiciels, des abonnements SaaS ou du coaching virtuel, vous pourriez être tenu de facturer la TVQ — et parfois la TPS — en fonction de l'emplacement de vos clients et de leur utilisation de votre produit numérique. Mal comprendre les règles fiscales numériques est l'un des principaux déclencheurs des audits de Revenu Québec. Ce guide explique comment facturer et remettre correctement la TVQ pour les produits numériques en utilisant le modèle de conformité éprouvé de Mackisen.

Pourquoi la conformité fiscale numérique est importante
Revenu Québec cible spécifiquement les vendeurs de produits numériques car les transactions sont sans frontières et souvent automatisées. Des paramètres fiscaux incorrects dans Shopify, Thinkific, Kajabi, Squarespace, Teachable ou WooCommerce entraînent des manques de TVQ. RQ détecte ces erreurs en examinant les paiements de Stripe, PayPal et Shopify. Si votre produit numérique est consommé au Québec, vous êtes tenu de facturer la TVQ — même si votre entreprise est située en dehors du Québec. Les erreurs entraînent des réévaluations, des pénalités et des gels de remboursement.

Cadre légal et réglementaire
Les règles fiscales numériques du Québec relèvent de la Loi sur l'administration fiscale et des règles des “fournisseurs numériques spécifiés” mises à jour en 2019. Celles-ci obligent les non-résidents et les entreprises canadiennes vendant des produits numériques aux consommateurs du Québec à facturer la TVQ. Les règles de la TPS relèvent de la Loi sur la taxe d'accise. Hickman Motors (1997) confirme l'obligation du contribuable de documenter la conformité. Canderel (1998) renforce que les déclarations doivent refléter la réalité commerciale — y compris les ventes numériques.

Le cauchemar de l'audit pour les vendeurs numériques
Imaginez gérer une entreprise de cours numériques pendant deux ans. Vous pensiez que votre plateforme s'occupait de la fiscalité. Soudain, Revenu Québec audite vos dépôts Stripe. Ils découvrent des milliers de dollars provenant de clients du Québec sans TVQ collectée. Vous devez la TVQ pour chaque vente — de votre poche — plus des pénalités et des intérêts. Pendant ce temps, votre remboursement est gelé, votre compte est signalé, et vous devez corriger deux ans de déclarations. Cette situation se produit constamment car les plateformes numériques par défaut utilisent la logique fiscale des États-Unis.

Section d'apprentissage : Comment fonctionne la TVQ numérique
Vous devez facturer la TVQ lorsque :
Le client est situé au Québec
Le produit numérique est utilisé ou consommé au Québec
Vous vendez des SaaS, des téléchargements, des abonnements, des modèles ou de l'apprentissage en ligne
Vous dépassez ou vous enregistrez volontairement selon les règles de la TVQ
Vous ne devez PAS facturer la TVQ lorsque le client est en dehors du Québec et utilise le produit ailleurs. La TPS/TVH peut toujours s'appliquer selon la juridiction.

Apprentissage SEO : Mots-clés principaux et secondaires
Principal : produits numériques TVQ Québec, taxe sur les services numériques Québec, TVQ pour les cours en ligne.
Secondaire : taxe Shopify Québec, règles de la TPS sur les produits numériques Canada, taxation des SaaS au Québec.

Comment facturer correctement la TVQ pour les produits numériques
Assurez-vous que votre plateforme prend en charge le calcul de la taxe du Québec
Configurez la TVQ à 9,975% sur le prix incluant la TPS
Activez la TPS à 5% pour les clients du Québec
Vérifiez que les clients en ON/NB/NS/NL/ÎP sont facturés la TVH
Assurez-vous que les clients U.S./internationaux sont facturés 0%
Vérifiez la détection de l'IP, de l'adresse de facturation et de livraison
Auditez les paramètres fiscaux de la plateforme chaque mois
Corrigez les transactions manuellement si nécessaire

Comment remettre la TVQ pour les produits numériques
Déposez le FPZ-500-V via Mon Dossier
Entrez les revenus des ventes numériques
Entrez la TVQ collectée
Entrez vos ITR
Réconciliez les paiements Stripe/PayPal/Shopify
Soumettez la déclaration et payez la TVQ due
Conservez toute la documentation pendant six ans

Section de documentation
Captures d'écran de la configuration fiscale de la plateforme
Modèles de factures pour produits numériques
Rapports Shopify/Stripe/PayPal par province
Preuve de paiement
Logs d'exportation pour les clients en dehors du Québec
Feuilles de réconciliation
Confirmations de dépôt
Requis pendant six ans.

Erreurs courantes
Facturer la TPS mais pas la TVQ
Utiliser les paramètres fiscaux de la plateforme U.S.
Ne pas inclure les abonnements numériques dans ceux assujettis
Taxer incorrectement les clients en dehors du Québec
Ne pas suivre la localisation des clients
Ne pas réconcilier les rapports du processeur de paiement
Supposer que les ventes internationales ne nécessitent jamais de taxe

Gagner avec Revenu Québec et le Canada
Mackisen configure les paramètres fiscaux de la plateforme, réconcilie les paiements numériques, vérifie la localisation des clients, construit des fichiers de conformité et dépose des déclarations précises de TPS/TVQ pour les entreprises numériques. Nous éliminons le risque de réévaluations causées par des erreurs automatisées de la plateforme.

Centre de services Mackisen
Nous gérons la configuration de la fiscalité numérique, la conformité numérique multi-province, le dépôt, les remboursements et la documentation de défense en cas d'audit.

Pourquoi Mackisen
Avec une expertise approfondie des produits numériques et plus de 35 ans d'expérience en comptabilité, Mackisen garantit que votre conformité à la TVQ/TPS numérique est précise, rentable et complètement défendable.