Comment percevoir et remettre la TVQ en tant que petite entreprise au Québec — Cabinet comptable à Montréal près de chez vous

La collecte et le versement de la TVQ est l'un des devoirs les plus importants pour toute entreprise québécoise. Que vous gériez un service de consultation, un magasin de détail, une boutique en ligne, une clinique de beauté ou une entreprise de construction, la TVQ s'applique à la plupart de vos ventes. Mais les nouveaux propriétaires d'entreprise comprennent souvent mal comment la TVQ fonctionne, ce qui entraîne une sous-collecte, une sur-collecte, des versements incorrects ou des dépôts tardifs. Revenu Québec prend la conformité à la TVQ très au sérieux car la TVQ est un impôt de confiance : de l'argent que vous détenez au nom de la province. Ce guide vous montre exactement comment collecter, suivre et verser la TVQ de manière professionnelle, en utilisant la même structure que Mackisen CPA Montréal met en œuvre pour ses clients afin d'éviter des erreurs coûteuses.

Pourquoi la collecte de la TVQ est importante
Lorsque vous collectez la TVQ, vous détenez de l'argent public. Si vous calculez incorrectement ou oubliez de verser les montants, Revenu Québec peut imposer des pénalités, geler des remboursements et émettre des saisies. Les erreurs de TVQ s'accumulent rapidement car chaque transaction est affectée. Une collecte appropriée protège votre réputation, votre flux de trésorerie et votre historique de conformité.

Cadre juridique et réglementaire
La TVQ est régie par la Loi sur l'administration fiscale (Québec) et est harmonisée avec les règles de la TPS en vertu de la Loi sur l'accise. La TVQ doit être collectée à 9,975 % sur le montant incluant la TPS. Hickman Motors (1997, SCC) renforce le fardeau de la preuve du contribuable. Lac d’Amiante (2001, SCC) confirme le droit de Revenu Québec de réévaluer lorsque la collecte de taxes est inexacte.

Que se passe-t-il si vous ne collectez pas la TVQ correctement
Imaginez un scénario où votre entreprise se développe rapidement. Vous émettez des factures sans TVQ car vous supposiez ne pas avoir atteint le seuil de 30 000 $ ou vous croyiez que la TVQ ne s'appliquait pas à vos ventes en ligne. Deux ans plus tard, Revenu Québec audit vos déclarations de TPS et les compare à vos dépôts bancaires. Ils déterminent que vous auriez dû collecter la TVQ pendant 24 mois. Maintenant, vous devez des dizaines de milliers de dollars en TVQ que vous n'avez jamais collectés auprès de vos clients. Vous devez payer le montant total de votre poche, plus les intérêts et les pénalités. Ce cauchemar se produit souvent et est complètement évitable.

Secteur d'apprentissage : Quand devez-vous collecter la TVQ
Vous devez collecter la TVQ une fois que vous dépassez 30 000 $ de revenus mondiaux imposables. Cela inclut les clients locaux, les clients hors province (selon le service), les acheteurs en ligne et les clients étrangers utilisant vos services au Québec. L'enregistrement volontaire est souvent recommandé car il vous permet de demander des remboursements de taxes sur intrants (RTI) et évite la panique d'un enregistrement rétroactif forcé.

Apprentissage SEO : Mots clés principaux et secondaires
Principal : comment collecter la TVQ Québec, guide de versement de la TVQ, règles de la TVQ pour les petites entreprises, aide de CPA Montréal pour la TVQ.
Secondaire : règles de calcul de la TVQ, taxe québécoise sur les services, délais de versement de la TVQ, comment déposer la TVQ.

Comment collecter la TVQ correctement
Étape 1 : Calculez la TPS à 5 % de votre sous-total.
Étape 2 : Ajoutez la TPS au prix.
Étape 3 : Calculez la TVQ à 9,975 % de ce nouveau total.
Étape 4 : Ajoutez les deux taxes séparément à votre facture.
Étape 5 : Enregistrez les taxes séparément dans votre logiciel de comptabilité.

Comment verser la TVQ
Connectez-vous à Mon Dossier
Sélectionnez FPZ-500-V
Entrez la TVQ collectée et les RTI
Soumettez la déclaration
Payer en ligne
Conservez les reçus de confirmation
Tous les chiffres doivent concorder avec vos livres et dépôts bancaires.

Secteur de documentation : Ce que vous devez conserver
Factures montrant la TVQ
Rapports de PDV
Résumé des commandes de commerce électronique
Relevés bancaires
Relevés du processeur de paiement
Modèles de factures
Feuilles de réconciliation
Preuve de paiement pour les dépenses revendiquées comme RTI
Ceci doit être conservé pendant six ans.

Erreurs courantes
Facturer la TVQ incorrectement
Ne pas facturer la TVQ après avoir dépassé 30 000 $
Ne pas verser la TVQ collectée
Calculs incorrects dans le logiciel
Numéros de taxe des fournisseurs manquants
Ne pas réconcilier les taxes mensuellement

Gagner avec Revenu Québec et Canada
Mackisen configure votre facturation et vos systèmes de PDV, réconcilie la TVQ mensuellement, assure des versements précis et prépare une documentation prête pour l'audit. Nous éliminons les erreurs avant qu'elles n'apparaissent sur votre déclaration.

Centre de services Mackisen
Nous gérons la collecte, le versement, la réconciliation, les examens de conformité et la communication avec Revenu Québec.

Pourquoi Mackisen
Avec plus de 35 ans d'expertise en CPA, Mackisen CPA Montréal s'assure que votre TVQ est collectée, suivie et versée correctement, protégeant votre entreprise contre les pénalités, les intérêts et les mesures de coercition.