Comment s'assurer que vous appliquez le bon taux de taxe de vente au Québec (14,975 % au total) — CPA de Montréal

Le taux de taxe sur les ventes combiné du Québec — 14,975% — est l'un des calculs fiscaux les plus mal compris au Canada. La plupart des entrepreneurs connaissent les chiffres mais pas la formule. Le taux de TVQ est 9,975%, mais contrairement à la TPS, il doit être appliqué sur le montant incluant la TPS. Une petite erreur dans ce calcul entraîne une taxe mal prélevée, que Revenu Québec vous demandera de payer de votre poche. La collecte excessive de taxes est également dangereuse car les clients peuvent légalement contester leurs factures et demander des remboursements. L'application incorrecte de la taxe est l'une des principales raisons pour lesquelles Revenu Québec audit les petites entreprises. Ce guide explique comment appliquer correctement le taux de taxe sur les ventes du Québec et éviter des réévaluations coûteuses, en utilisant le système de facturation de référence de Mackisen.

Pourquoi c'est important
Chaque vente que votre entreprise réalise est affectée par la TPS/TVQ. Si le calcul est incorrect, chaque facture est incorrecte. Si vous sous-facturez la TVQ, Revenu Québec exigera toujours que vous remettiez le montant correct — ce qui signifie que vous devez payer le manque à gagner. Si vous surchargez, vous devrez émettre des notes de crédit, corriger vos dépôts et faire face à d'éventuelles plaintes de clients. Une petite erreur de paramétrage fiscal dans Shopify, QuickBooks, Square, ou tout autre système de point de vente peut causer des milliers de dollars de pertes ou de réévaluations fiscales.

Cadre légal et réglementaire
Les règles de calcul de la TPS relèvent de la Loi sur la taxe d'accise; les règles de la TVQ relèvent de la Loi sur l'administration fiscale du Québec. La loi exige que la TVQ soit calculée sur le montant incluant la TPS. Hickman Motors (1997) établit que les contribuables doivent maintenir une documentation appropriée et des calculs fiscaux précis. Lac d’Amiante (2001) confirme que Revenu Québec peut réévaluer pour une taxe incorrecte même des années plus tard.

Le piège d'audit de 14,975%
Imaginez traiter 12 000 ventes par Shopify sur deux ans. Vous supposez que votre plateforme calcule correctement les taxes. Un jour, Revenu Québec audite vos ventes digitales. Ils découvrent que la TVQ a été calculée uniquement sur le prix de base — pas sur le montant incluant la TPS. Vous avez sous-collecté la TVQ de 14 000 $. Revenu Québec exige un remboursement immédiat plus intérêts. Votre remboursement est gelé. Votre dossier est signalé pour un examen complémentaire. La configuration de votre logiciel de comptabilité a accidentellement causé un passif fiscal de deux ans — et maintenant la responsabilité est la vôtre. Cela se produit chaque semaine au Québec, surtout pour les vendeurs en ligne.

Section d'apprentissage : Comprendre la formule fiscale correcte
La taxe sur les ventes du Québec n'est pas calculée comme les systèmes typiques de TPS. La formule est spécifique :
Étape 1 : TPS = 5 % du sous-total de la vente
Étape 2 : Ajouter la TPS au sous-total
Étape 3 : TVQ = 9,975 % de ce nouveau total
Exemple :
Sous-total : 100 $
TPS : 5 $
Sous-total + TPS = 105 $
TVQ = 9,975 % × 105 $ = 10,47 $
Total de la facture = 115,47 $
Calcul incorrect = exposition à un audit.

Apprentissage SEO : Mots-clés principaux et secondaires
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Secondaire : TVQ sur le montant incluant la TPS, taux de taxe sur les factures Québec, comment calculer 14,975 Québec.

Comment assurer un calcul fiscal correct
Faites ce qui suit :
Configurez correctement les codes fiscaux dans votre logiciel de comptabilité
Assurez-vous que la TVQ est configurée comme “9,975 % sur le montant incluant la TPS”
Testez vos factures mensuellement pour précision
Vérifiez les paramètres fiscaux de la plateforme de commerce électronique
Examinez la configuration fiscale du point de vente
Réconciliez les comptes TPS/TVQ mensuellement
Assurez-vous que toutes les factures affichent séparément la TPS et la TVQ
Confirmez que les produits numériques sont correctement taxés
Corrigez immédiatement les erreurs de calcul passées

Section documentation
Modèles de factures
Paramètres fiscaux pour le point de vente et le commerce électronique
Configuration fiscale du logiciel de comptabilité
Feuilles de réconciliation
Exemples de calculs de factures
Confirmations de dépôts auprès de l'ARC/RQ
Conservez tous les documents pendant six ans pour soutenir vos calculs en cas d'audit.

Erreurs courantes
Facturer la TVQ sur le prix de base au lieu du prix incluant la TPS
Utiliser des paramètres fiscaux basés aux États-Unis dans Shopify/Square
Ne pas afficher séparément la TPS/TVQ sur les factures
Ne pas mettre à jour les paramètres fiscaux après les mises à jour logicielles
Confondre les articles exonérés et ceux à taux nul
Facturation incorrecte de la taxe interprovinciale
Ne pas réconcilier les rapports de paiement de la plateforme

Réussir avec Revenu Québec et le Canada
Mackisen configure votre système de facturation, vérifie les calculs, teste tous les codes fiscaux et effectue des audits mensuels des points de vente et des plateformes de commerce électronique. Nous détectons les erreurs de TVQ tôt, les corrigeons immédiatement et vous protégeons des réévaluations. Notre méthode standardisée garantit une conformité parfaite avec les règles fiscales uniques de 14,975 % du Québec.

Centre de services Mackisen
Nous fournissons :
Configuration fiscale pour toutes les plateformes
Création de modèles de factures
Réconciliation des comptes TPS/TVQ
Audits fiscaux pour points de vente/commerce électronique
Dépôts de corrections
Préparation de dossier de défense en cas d'audit
Support pour le déblocage des remboursements
Tous les travaux sont dirigés par des CPA avec plus de 35 ans d'expertise en matière de taxe sur les ventes.

Pourquoi Mackisen
Mackisen CPA Montréal s'assure que vos calculs fiscaux sont exacts, conformes et entièrement défendables contre les audits de Revenu Québec. Grâce à notre connaissance des lois de facturation et des systèmes logiciels du Québec, nous protégeons votre entreprise des erreurs coûteuses et garantissons une conformité fluide et constante.