Comment déposer des ajustements aux déclarations de TPS/TVQ antérieures — Cabinet comptable à Montréal près de chez vous

Toute entreprise finit par commettre des erreurs sur une déclaration de TPS ou de TVQ : factures manquantes, codes fiscaux incorrects, ventes mal déclarées, crédits oubliés, entrées en double, transactions inversées ou erreurs logicielles. Parfois, l'erreur avantage le gouvernement (vous avez trop payé de taxes), et parfois elle vous nuit (vous devez plus). Déposer des ajustements aux déclarations de TPS/TVQ précédentes fait partie de la conformité, mais le faire incorrectement peut déclencher des audits, des gels de remboursement, des avis de réévaluation ou des pénalités. Ce guide explique comment ajuster en toute sécurité et de manière professionnelle les déclarations de TPS/TVQ passées en utilisant le processus de correction éprouvé de Mackisen.

Pourquoi il est important d'ajuster les déclarations passées
La TPS et la TVQ sont des taxes de confiance. Lorsque vous déposez incorrectement, le gouvernement suppose que vos chiffres sont faux et peut vous réévaluer avec des pénalités et des intérêts. Ajuster rapidement les déclarations passées garantit que vos livres correspondent à vos dépôts, protège votre éligibilité au remboursement et prévient de futurs problèmes de conformité.

Cadre légal et réglementaire
Les ajustements de TPS relèvent de la Loi sur la taxe d'accise, et les ajustements de TVQ relèvent de la Loi sur l'administration fiscale. Le système de « Demande d'ajustement » de l'ARC permet des corrections pour la plupart des déclarations dans les quatre ans. Revenu Québec permet des corrections par l'intermédiaire de la fonctionnalité d'ajustement FPZ-500-V dans Mon Dossier.
Hickman Motors (1997, SCC) confirme que le contribuable doit prouver l'exactitude.
Canderel (1998, SCC) exige que les dépôts correspondent à la réalité commerciale.
Lac d’Amiante (2001, SCC) confirme que RQ peut réévaluer des déclarations antérieures si des erreurs sont détectées.

Que se passe-t-il si vous ne corrigez pas les déclarations passées
Imaginez découvrir que pendant les six derniers mois, votre logiciel de comptabilité a compté en double la TPS perçue. Vous avez déposé vos déclarations en croyant que tout était correct. Maintenant, votre compte de TPS est surévalué, et l'ARC pourrait vous réévaluer pour des milliers de dollars en remboursements non payés. Ou imaginez réaliser que vous avez oublié de réclamer 20 000 $ en ITC/ITR éligibles l'année dernière. Sans ajustements, vous perdez ces crédits de façon permanente. Pire encore, l'ARC ou le RQ peuvent détecter des divergences et initier un audit, retardant tous les futurs remboursements. Les erreurs ignorées deviennent des problèmes coûteux.

Section d'apprentissage : Quand vous devez déposer un ajustement
Vous devriez ajuster les déclarations de TPS/TVQ passées lorsque :
Les ventes ont été déclarées incorrectement
La TPS/TVQ perçue était incorrecte
Les ITC/ITR ont été manqués
Les fournisseurs ont émis des notes de crédit tardives
Les achats importés ou interprovinciaux n'ont pas été auto-évalués correctement
Les rapports de plateforme de commerce électronique ont été mal interprétés
Les transactions ont été saisies deux fois
Les remboursements ont été refusés en raison de documentation manquante
Tout ajustement affectant les taxes à payer ou les remboursements nécessite un ajustement.

Apprentissage SEO : Mots-clés principaux et secondaires
Principal : ajuster la déclaration de TPS Canada, ajustement de la TVQ Québec, corriger les déclarations de TPS TVQ Montréal.
Secondaire : amendement de la TPS ARC, correction FPZ-500-V de Revenu Québec, corrections de déclarations de CPA de Montréal TPS.

Comment ajuster une déclaration de TPS (ARC)
Étape 1 : Connectez-vous à Mon Compte d'affaires de l'ARC
Étape 2 : Sélectionnez votre compte TPS/TVH (RT)
Étape 3 : Choisissez “Ajuster une déclaration”
Étape 4 : Sélectionnez la période de déclaration
Étape 5 : Entrez les chiffres corrigés pour les ventes, la TPS perçue, les ITC et les ajustements
Étape 6 : Téléchargez les documents de soutien si demandés
Étape 7 : Soumettez et enregistrez la confirmation d'ajustement
L'ARC réévaluera alors votre déclaration et émettra un avis de vérification corrigé.

Comment ajuster une déclaration de TVQ (Revenu Québec)
Étape 1 : Connectez-vous à Mon Dossier pour les entreprises
Étape 2 : Sélectionnez “Corriger une déclaration FPZ-500-V”
Étape 3 : Choisissez la période correcte
Étape 4 : Entrez les valeurs corrigées pour les ventes, la TVQ perçue, les ITR et les ajustements
Étape 5 : Téléchargez la documentation si nécessaire
Étape 6 : Soumettez et enregistrez la confirmation
Le RQ émettra un avis de vérification mis à jour reflétant l'ajustement.

Section Documentation
Déclaration originale
Déclaration corrigée
Factures
Preuve de paiement
Notes de crédit
Contrats
Relevés bancaires
Feuilles de réconciliation
Notes de correction internes
Rapports de traitement marchand
Vous devez conserver tous les documents pendant six ans au cas où l'ARC ou le RQ auditent vos ajustements.

Erreurs courantes à éviter
Ajuster sans réconciliation
Corriger la mauvaise période
Ne pas conserver la documentation pour soutenir les changements
Réclamer des ITC/ITR sans factures appropriées
Échouer à annuler complètement les erreurs antérieures
Ignorer les messages de suivi de l'ARC/RQ
Attendre trop longtemps - manquer la période d'ajustement
Ne pas mettre à jour votre système de comptabilité après les corrections

Gagner avec Revenu Québec et le Canada
Mackisen prépare des forfaits d'ajustement professionnels, comprenant une réconciliation complète, l'indexation de la documentation, des notes d'explication des erreurs et un dépôt approprié. Si l'ARC ou le RQ demandent des informations supplémentaires, nous répondons immédiatement avec un dossier de soutien organisé. Notre méthode garantit que vos ajustements sont acceptés facilement et ne déclenchent pas d'audits inutiles.

Centre de Service Mackisen
Nous fournissons :
Préparation d'ajustement de TPS et de TVQ
Réconciliation des périodes antérieures
Organisation de la documentation
Communication ARC/RQ
Récupération des demandes de remboursement
Défense d'audit
Correction du système comptable
Notre processus d'expert garantit que vos ajustements sont propres, conformes et entièrement soutenus.

Pourquoi Mackisen
Avec plus de 35 ans d'expertise en CPA et en audit, Mackisen CPA Montréal s'assure que les corrections aux déclarations de TPS/TVQ sont effectuées sans faille. Nous protégeons vos remboursements, corrigeons rapidement les erreurs et défendons votre dossier contre tout examen de l'ARC ou du RQ.