Comment déposer votre déclaration de TPS/TVQ en ligne : Un guide étape par étape

Introduction

Dép déposer votre déclaration de TPS/TVQ en ligne est l'une des obligations les plus importantes pour toute entreprise québécoise. Que vous soyez un professionnel autonome, une société incorporée ou un petit détaillant, le respect des exigences de Revenu Québec et de l'Agence du revenu du Canada (ARC) vous permet d'éviter des pénalités, de maintenir un flux de trésorerie et de protéger la réputation de votre entreprise.

Ce guide complet étape par étape de Mackisen CPA Montreal explique comment déposer votre déclaration de TPS/TVQ en ligne via Mon dossier pour les entreprises, quels documents vous avez besoin, et comment éviter les erreurs de dépôt les plus courantes qui entraînent des vérifications ou des pénalités.

Cadre juridique et réglementaire

La TPS et la TVQ sont des taxes sur la valeur ajoutée obligatoires :

• TPS (Taxe sur les produits et services) – 5 % fédéral, régie par la Loi sur la taxe d'accise (L.R.C. 1985, c. E-15).

• TVQ (Taxe de vente du Québec) – 9,975 % provincial, régie par la Loi sur la taxe de vente du Québec (L.R.Q., c. T-0.1).

Toutes les entreprises dont le chiffre d'affaires imposable mondial dépasse 30 000 $ au cours d'une période de 12 mois doivent s'inscrire, percevoir et remettre ces taxes. Les déclarations doivent être déposées même s'il n'y a pas eu de ventes (déclaration nulle).

Fréquence de dépôt

• Mensuel – pour les contribuables à fort volume.

• Trimestriel – pour la plupart des petites et moyennes entreprises.

• Annuelle – pour les petits fournisseurs et les professionnels ayant des ventes plus faibles.

Dates limites de dépôt :

• Mensuel et trimestriel – dû un mois après la fin de la période.

• Annuel – dû trois mois après la fin de l'année fiscale.

Aperçu des apprentissages

Dép déposer à temps – même avec un solde dû – montre de la bonne foi. Un dépôt tardif sans communication peut entraîner des intérêts, des pénalités ou une réévaluation automatique.

Étape par étape : Comment déposer la TPS/TVQ en ligne

Étape 1 — Connectez-vous à Mon dossier pour les entreprises

Allez à → Mon dossier pour les entreprises.
Connectez-vous avec votre code d’accès Revenu Québec ou vos informations d’identification clicSÉQUR.

Étape 2 — Sélectionnez vos comptes fiscaux

Sous « Taxes sur la consommation », choisissez :

• TPS/TVH pour la TPS/TVH, et

• TVQ pour la TVQ.

Cliquez sur « Déposer une déclaration ».

Étape 3 — Confirmez la période

Assurez-vous que la période de déclaration affichée correspond à vos dossiers comptables. Si la période indiquée est incorrecte ou manquante, contactez Revenu Québec avant de déposer.

Étape 4 — Entrez les informations sur les ventes et les taxes

Vous serez invité à fournir :

• Ventes et revenus imposables totaux pour la période.

• TPS et TVQ perçues.

• Crédits de taxe d'entrée (CTE) et remboursements de taxe d'entrée (RTE) sur les dépenses commerciales admissibles.

• Impôt net dû ou remboursement demandé.

S'il n'y a pas eu de ventes, déposez une déclaration nulle – cela remplit quand même votre obligation.

Étape 5 — Vérifiez et soumettez

Vérifiez vos entrées par rapport à votre logiciel de comptabilité ou votre tableau récapitulatif. Soumettez électroniquement et téléchargez le reçu de confirmation ou une copie PDF pour vos dossiers.

Étape 6 — Effectuez le paiement

Vous pouvez payer par :

• Banque en ligne (ajoutez Revenu Québec – TVQ et Revenu Québec – TPS comme bénéficiaires).

• Débit préautorisé via Mon dossier.

• « Mon paiement » de l’ARC si vous remettez également la TPS au niveau fédéral.

Enregistrez la confirmation de paiement dans vos livres immédiatement.

Aperçu des apprentissages

Votre historique de dépôt construit votre score de conformité. Une précision constante réduit le risque de vérification et aide à maintenir la confiance avec les prêteurs et les fournisseurs.

Erreurs fréquentes qui entraînent des pénalités

• Dépasser le seuil d'enregistrement de 30 000 $ et déposer en retard.

• Oublier de déposer des déclarations nulles.

• Mauvaise déclaration de la TVQ ou de la TPS sur des articles exemptés.

• Oublier d'inclure des versements déjà effectués.

• Réclamer des CTE/RTE sans factures appropriées.

Aperçu des apprentissages

Les systèmes basés sur l'IA de Revenu Québec font des vérifications croisées de vos dépôts TPS/TVQ par rapport aux données fiscales et de paie. Même de petites incohérences peuvent déclencher une vérification. Gardez votre comptabilité synchronisée sur tous les comptes.

Exemples réels du Québec

Un salon de coiffure à Montréal a raté trois déclarations trimestrielles et a dû payer 2 500 $ d'intérêts.
Un entrepreneur a déposé des déclarations de TPS mais a oublié les déclarations de TVQ - Revenu Québec a saisi les paiements des clients.
Une start-up réclamant des CTE sans factures valides a été réévaluée et a vu ses remboursements refusés.

Leçon : déposez avec précision, gardez tous les reçus et n'ignorez jamais un avis de Revenu Québec.

Stratégie Mackisen

Chez Mackisen CPA Montreal, nous simplifions votre processus de dépôt en :

1. Rapprochement mensuel ou trimestriel des comptes TPS/TVQ.

2. Revue CPA des CTE et des RTE avant soumission.

3. Rappels automatisés et suivi de dépôt.

4. Archivage sécurisé des reçus de confirmation pendant six ans.

Nous aidons également les clients avec des dépôts en souffrance, des demandes de soulagement des pénalités et des représentations lors d'audits.

Questions fréquentes

Dois-je déposer si je n'ai eu aucun revenu ?
Oui. Déposez une déclaration nulle. Le non-dépôt est considéré comme un défaut et entraîne des intérêts automatiques.

Puis-je déposer pour la TPS et la TVQ en même temps ?
Oui. Mon dossier permet de déposer ensemble pour les deux comptes.

Que faire si j'ai fait une erreur ?
Vous pouvez modifier les déclarations en ligne ou par l'intermédiaire d'un CPA. Gardez la documentation pour toutes les corrections.

Combien de temps dois-je garder les documents ?
Six ans après la fin de l'année fiscale.

Puis-je déléguer mon comptable ?
Oui. Autorisez Mackisen CPA via le portail Mon compte pour les représentants.

Liste de contrôle de conformité

À faire

• Dép déposer avant chaque date limite.

• Maintenir des enregistrements de ventes et d'achats précis.

• Conserver les preuves de remises et de confirmations.

• Consulter un CPA pour l'admissibilité aux CTE/RTE.

• Séparer les fonds TPS/TVQ de la trésorerie d'exploitation.

À ne pas faire

• Ignorer la correspondance de Revenu Québec.

• Dép déposer en retard ou manquer des périodes.

• Mélanger transactions personnelles et professionnelles.

• Réclamer des crédits d'impôt sans factures.

Pourquoi Mackisen

Mackisen CPA Montreal fournit des services complets de dépôt de TPS/TVQ, de rapprochement et de défense lors d'audits pour les entreprises à travers le Québec. Nos auditeurs CPA et spécialistes fiscaux s'assurent que chaque dépôt est précis, conforme et optimisé pour votre flux de trésorerie.