Liste de contrôle pour l'enregistrement d'une nouvelle entreprise : TPS, TVQ et plus — Cabinet CPA de Montréal près de chez vous

Introduction
Créer une entreprise au Québec signifie plus que simplement lancer des produits et trouver des clients — cela signifie établir correctement votre structure fiscale et de conformité dès le premier jour. S'inscrire à la TPS (Taxe sur les produits et services), à la TVQ (Taxe de vente du Québec), à la paie et à d'autres comptes gouvernementaux garantit que votre entreprise fonctionne légalement, évite des pénalités et maximise l'accès aux crédits de taxe sur les intrants et aux programmes gouvernementaux.

Chez Mackisen CPA Montréal, nous aidons les entrepreneurs à naviguer dans le monde complexe de l'inscription et de la conformité des entreprises. Cette liste de vérification pour l'inscription d'une nouvelle entreprise couvre chaque étape essentielle — de l'obtention de vos numéros de TPS/TVQ à la mise en place de la paie et des portails en ligne — pour commencer vos opérations sur une base financière solide.

✅ 1. Choisissez votre structure d'entreprise

☑ Décidez comment votre entreprise sera organisée :

• Entreprise individuelle – la forme la plus simple, les revenus sont imposés personnellement.

• Partenariat – bénéfices et responsabilités partagés entre les partenaires.

• Société (Incorporée) – entité légale distincte offrant une protection contre la responsabilité et des avantages en matière de planification fiscale.

Conseil de Mackisen : L'incorporation est souvent recommandée lorsque les bénéfices annuels dépassent 50 000 $ à 75 000 $ pour des avantages de report d'impôt.

✅ 2. Enregistrez le nom de votre entreprise et le NEQ (Numéro d’entreprise du Québec)

☑ Enregistrez le nom de votre entreprise auprès du Registraire des entreprises du Québec (REQ) :

• Faites une demande en ligne sur www.registreentreprises.gouv.qc.ca.

• Obtenez votre NEQ (Numéro d'entreprise du Québec) — un identifiant unique à 10 chiffres utilisé pour tous les dépôts auprès de Revenu Québec et d'autres gouvernements.

☑ Gardez votre NEQ à portée de main ; il est nécessaire pour s'enregistrer à la TVQ, à la paie et à d'autres programmes provinciaux.

✅ 3. Obtenez votre numéro d'entreprise CRA (BN)

☑ Inscrivez-vous auprès de l'Agence du revenu du Canada (ARC) pour un numéro d'entreprise (BN) fédéral :

• Format : 9 chiffres + code de programme + 4 chiffres (par ex. : 123456789RT0001).

• Utilisez le BN pour vous inscrire à :

  • RT — TPS/TVH.

  • RP — Retenues sur la paie.

  • RC — Impôt sur le revenu des sociétés.

  • RM — Importation/Exportation.

Vous pouvez vous inscrire en ligne via le service Inscription d'entreprise en ligne (IEO) de l'ARC :
👉 https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/businesses.html.

✅ 4. Inscrivez-vous à la TPS (Taxe fédérale)

☑ Inscrivez-vous à la TPS (5 %) si :

• Vous prévoyez dépasser 30 000 $ en ventes imposables sur une période de 12 mois.

• Vous vendez des biens ou services imposables au Canada.

☑ Même si vous ne dépassez pas le seuil, l'inscription volontaire vous permet de réclamer des crédits de taxe sur les intrants (CTI) sur des dépenses professionnelles telles que le loyer, l'équipement et les coûts de démarrage.

Exemple :
Si vous achetez 10 000 $ en matériel de bureau et payez 500 $ de TPS, vous inscrire tôt vous permet de récupérer les 500 $ en tant que CTI.

✅ 5. Inscrivez-vous à la TVQ (Taxe provinciale)

☑ Inscrivez-vous à la TVQ (9,975 %) si vous :

• Opérez au Québec et dépassez 30 000 $ en ventes imposables sur 12 mois.

• Vendez des biens ou services imposables à des résidents du Québec.

☑ Processus d'inscription à la TVQ :

• Accédez au portail Mon Dossier pour les entreprises de Revenu Québec :
  https://www.revenuquebec.ca/mon-dossier.

• Obtenez votre numéro de TVQ (TQ1234567890).

• Configurez un dépôt direct pour les remboursements et les paiements électroniques.

Conseil de Mackisen : Inscrivez-vous à la fois à la TPS et à la TVQ pour rationaliser la conformité et le dépôt.

✅ 6. Configurez les comptes de paie (si vous avez des employés)

☑ Inscrivez-vous pour :

• Compte de paie fédéral (ARC) : Code de programme RP (par ex. : 123456789RP0001).

• Retenues provinciales sur la paie (Revenu Québec) : Requis pour les employés du Québec.

• Commission des normes, de l'équité, de la santé et de la sécurité du travail (CNESST) : Normes de travail et sécurité.

• Fonds de développement et de reconnaissance des compétences de la main-d'œuvre (WSDRF) : Pour les employeurs avec une masse salariale supérieure à 2 millions de dollars par an.

☑ Configurez des retenues pour :

• Impôt sur le revenu.

• Assurance-emploi (AE) et Régime québécois d'assurance parentale (RQAP).

• Régime de pensions du Québec (RPQ).

✅ 7. Inscrivez-vous à d'autres comptes obligatoires (si applicable)

☑ Importation/Exportation : Inscrivez-vous auprès de l'ARC pour un compte RM (par ex. : 123456789RM0001) si vous commercez à l'international.
☑ Permis municipaux : Vérifiez les exigences locales en matière de licence d'entreprise.
☑ Permis professionnels : Certains secteurs (construction, juridique, financier, soins de santé) nécessitent une accréditation professionnelle ou une inscription réglementaire.

✅ 8. Configurez les portails fiscaux en ligne

☑ ARC – Mon Compte d’Entreprise

• Gérez les dépôts de TPS/TVH, de paie et d'impôt sur le revenu des sociétés.

• Site web : https://www.canada.ca/my-business-account.

☑ Revenu Québec – Mon Dossier pour les entreprises

• Gérez la TVQ, la paie et d'autres obligations provinciales.

• Site web : https://www.revenuquebec.ca/mon-dossier.

Conseil de Mackisen : Activez le dépôt direct pour des remboursements plus rapides et évitez les chèques perdus.

✅ 9. Mettez en œuvre des systèmes de comptabilité et de facturation

☑ Choisissez une solution logicielle compatible avec la taxe de vente du Québec :

• QuickBooks, Sage, Xero ou Wave pour les petites entreprises.

• Systèmes ERP (SAP, Netsuite) pour les entreprises en croissance.

☑ Configurez votre système pour :

• Calculer automatiquement la TPS de 5 % et la TVQ de 9,975 %.

• Afficher les numéros de taxe sur les factures.

• Séparer les ventes imposables et exonérées.

• Suivre les crédits de taxe sur les intrants (CTI) et les remboursements de taxe sur les intrants (RTI).

Astuce Pro : Gardez les comptes de taxes dans votre plan comptable :

• TPS à payer / récupérable.

• TVQ à payer / récupérable.

✅ 10. Établissez un calendrier de dépôt et des procédures de conformité

☑ Déterminez la fréquence de dépôt (mensuelle, trimestrielle ou annuelle) en fonction de vos ventes prévues.
☑ Créez un calendrier de conformité :

☑ Ajoutez toutes les dates limites fiscales à votre calendrier numérique et définissez des rappels.

Conseil de Mackisen : Ouvrez un « Compte de réserve fiscale » pour conserver la TPS/TVQ collectée afin que les fonds soient toujours disponibles pour le versement.

Jurisprudence et perspectives juridiques
Les tribunaux canadiens ont réaffirmé l'importance d'une inscription et d'une documentation appropriées :

• Hickman Motors Ltd. c. Canada (CSC 1997) — les contribuables doivent prouver l'exactitude des dépôts.

• Canderel Ltd. c. Canada (CSC 1998) — les rapports financiers doivent refléter la réalité économique.

• Lac d’Amiante du Québec Ltée (CSC 2001) — Revenu Québec peut revaluer rétroactivement les contribuables non enregistrés ou enregistrés en retard.

La conformité commence par une inscription appropriée — et non après votre premier avis de vérification.

Gagner avec l'ARC et Revenu Québec
Chez Mackisen CPA Montréal, nous aidons les nouvelles entreprises à mettre en place l'ensemble de leur cadre de conformité :

1. Inscription TPS/TVQ – Création de comptes rapide et sans erreur.

2. Configuration de la paie et des impôts – Nous enregistrons tous les comptes et configurons les versements.

3. Intégration du système comptable – Nous installons et vous formons sur un logiciel conforme.

4. Calendrier & Plan de dépôt – Nous créons un calendrier personnalisé pour suivre chaque échéance.

5. Support continu – Nos CPA examinent les dépôts et la documentation chaque trimestre.

Hub de services Mackisen : Lancement d'entreprise & conformité fiscale
Notre hub de services Mackisen offre des solutions d'inscription et de conformité fiscale clés en main :

• Configuration d'enregistrement fédéral et provincial.

• Configuration et formation TPS/TVQ.

• Configuration de la paie et de la CNESST.

• Intégration et automatisation du système comptable.

• Soutien pour le dépôt et la préparation à l'audit.

Nos vérificateurs CPA et avocats fiscalistes bilingues — formés à McGill, à l'Université de Montréal et à l'Université Concordia — simplifient chaque étape de votre processus d'inscription et de conformité d'entreprise.

Exemple de client réel
Une startup montréalais a lancé ses opérations mais a oublié de s'inscrire à la TVQ durant sa première année, entraînant une réévaluation de 22 000 $. Mackisen CPA a inscrit rétrospectivement la société, a déposé des déclarations correctives et a récupéré des remboursements de taxe sur les intrants non réclamés, transformant une pénalité en un remboursement de 7 000 $.

Pourquoi Mackisen
Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en comptabilité et en droit, Mackisen CPA Montréal veille à ce que votre enregistrement d'entreprise soit rapide, complet et conforme.

Lorsque vous lancez avec Mackisen, votre entreprise commence en toute confiance — enregistrée, protégée et prête à croître sous une pleine conformité avec l'ARC et Revenu Québec.