DOIS-JE INCLURE LA TAXE DE VENTE DANS MES PRIX OU L'AJOUTER À LA CAISSE

L'une des plus grandes décisions tarifaires auxquelles sont confrontés les propriétaires d'entreprises du Québec est de savoir s'ils doivent inclure la TPS/TVQ dans leurs prix annoncés ou ajouter les taxes au moment du paiement. Ce choix affecte la psychologie des ventes, la conformité, la perception des clients et les opérations commerciales. De nombreuses entreprises adoptent des prix incluant la taxe sans comprendre les règles strictes du Québec, tandis que d'autres ajoutent la taxe lors du paiement mais ont du mal à faire face au refus des clients. Ce guide explique quand vous devez inclure la taxe dans vos prix, quand vous ne devez pas le faire, et ce que la loi exige en matière de divulgation de la TPS/TVQ.

Comprendre les règles de tarification vous aide à rester conforme et à choisir la stratégie qui a le plus de sens pour votre secteur.

CADRE JURIDIQUE ET RÉGLEMENTAIRE

Les règles de tarification sont régies par :

• la Loi sur la protection du consommateur (Québec)
• la Loi sur la taxe d'accise (TPS)
• la Loi sur la fiscalité du Québec (TVQ)

Principes juridiques clés :

• Les entreprises peuvent utiliser des prix incluant la taxe ou des prix ajoutant la taxe.
• Si les prix incluent la taxe, l'entreprise doit clairement indiquer "taxes incluses" sur tous les affichages et reçus.
• Les entreprises doivent calculer la TPS/TVQ correctement, quelle que soit la méthode de tarification.
• Revenu Québec peut demander des décomptes montrant comment la TPS/TVQ a été calculée.

Dans la plupart des secteurs, les deux méthodes sont autorisées — mais la transparence est requise.

DÉCISIONS JUDICIAIRES CLÉS

Les tribunaux ont statué que :

• les prix incluant la taxe doivent toujours permettre aux clients de savoir combien de TPS/TVQ ils ont payée
• les détaillants doivent conserver la documentation montrant les composants séparés de la TPS/TVQ
• les affichages de prix trompeurs (par exemple, cacher les montants de taxe) enfreignent la loi sur la consommation
• les restaurants et les entreprises de services doivent clairement indiquer lorsque les prix incluent la taxe
• ajouter la taxe sans divulgation appropriée est considéré comme une tarification trompeuse

Ces décisions soulignent l'importance d'une communication claire.

POURQUOI CETTE DÉCISION EST-ELLE IMPORTANTE POUR VOTRE ENTREPRISE

Votre méthode de tarification affecte :

• la perception des clients
• les taux de conversion (surtout dans le commerce de détail et les services)
• l'utilisabilité du commerce électronique
• la conformité à la loi sur les consommateurs
• la simplicité de la comptabilité
• le montant de TPS/TVQ que vous remettez
• le positionnement concurrentiel

Le mauvais choix peut entraîner confusion, pertes de ventes ou problèmes de conformité.

OPTION 1 — INCLURE LA TAXE DANS VOS PRIX

("Prix taxes incluses")

Cette méthode est principalement utilisée dans :

• les restaurants
• les cafés
• les coiffeurs, salons, spas
• les services de transport
• les entreprises de tourisme
• les billets d'événements
• certains affichages de détail
• les entreprises ciblant les marchés de consommation

Avantages de la tarification incluant la taxe

• Crée de la simplicité pour les clients
• Élimine la surprise au moment du paiement
• Accélère les transactions au point de vente
• Utile pour les secteurs à espèces exactes
• Aide à la tarification psychologique ("20 $ tout compris")
• S'aligne bien avec les secteurs du détail et du service
• Réduit les différends de prix

Inconvénients

• Les clients peuvent croire que vous êtes plus cher
• Vous devez calculer la TPS/TVQ à l'envers
• La comptabilité devient plus complexe
• Les clients commerciaux peuvent ne pas aimer les factures incluant la taxe
• Plus difficile de comparer les marges avant taxe

Quand la tarification incluant la taxe est recommandée

• Commerce de détail à fort volume
• Services alimentaires
• Beauté et bien-être
• Transport
• Tourisme
• Environnements à forte utilisation d'espèces

OPTION 2   AJOUTER LA TAXE AU MOMENT DU PAIEMENT

(Taxe affichée séparément)

Cette méthode est standard pour :

• consultants
• freelances
• entrepreneurs
• entreprises B2B
• magasins en ligne
• sociétés de logiciels
• services professionnels
• environnements de détail où la transparence est attendue

Avantages de l'ajout de la taxe au moment du paiement

• Les clients commerciaux s'attendent à des prix hors taxe
• Plausibilité de reporting financier plus simple
• Aucun besoin de calcul inverse
• Les clients savent exactement quelle taxe ils paient
• Aide à maintenir des marges claires
• Nécessaire pour de nombreux secteurs B2B

Inconvénients

• Le prix final au moment du paiement peut surprendre les clients
• Risque de "choc des prix", surtout pour les entreprises orientées consommateur
• Des taxes plus visibles peuvent réduire la valeur perçue

Quand la tarification ajoutant la taxe est recommandée

• Services professionnels
• Commerce électronique
• Entrepreneurs et métiers
• Services B2B
• Produits à prix élevé
• Produits logiciels et technologiques

COMMENT CALCULER DES PRIX INCLUANT LA TAXE

Si votre prix incluant la taxe est de 100 $ :

Taux total de taxe = TPS 5 % + TVQ 9,975 % = 14,975 %

Pour extraire les taxes :

• Prix hors taxe = 100 $ / 1,14975 = 86,96 $
• TPS = 86,96 $ × 5 % = 4,35 $
• TVQ = 86,96 $ × 9,975 % = 8,69 $

Vos reçus doivent montrer ces montants séparément.

COMMENT DÉCIDER QUELLE MÉTHODE EST LA MEILLEURE POUR VOUS

Utilisez ce cadre de décision :

1. Qui est votre client principal ?

• Consommateurs → l'inclusion de la taxe fonctionne mieux
• Entreprises → ajoutez toujours la taxe

2. Comment votre secteur est-il tarifé ?

Les clients s'attendent à de la cohérence.

3. Utilisez-vous des transactions à forte utilisation d'espèces ?

L'inclusion de la taxe évite les tracas avec les changes exacts.

4. La transparence est-elle importante ?

Les consultants, les entrepreneurs et les entreprises B2B doivent montrer la taxe séparément.

5. L'inclusion de la taxe dévaluera-t-elle la valeur perçue ?

Dans certains secteurs, oui.

6. Avez-vous un magasin en ligne ?

La plupart des plateformes de commerce électronique ajoutent automatiquement la taxe au moment du paiement → recommandé.

ERREURS COMMUNES À ÉVITER

• afficher des prix incluant la taxe sans divulgation
• troubler les clients en utilisant les deux méthodes de tarification de manière incohérente
• ne pas décomposer la TPS/TVQ sur les reçus
• utiliser des prix incluant la taxe mais mal calculer le montant hors taxe
• oublier de mettre à jour correctement les réglages de point de vente ou de commerce électronique

Ces problèmes mènent souvent à des plaintes de clients ou à des avertissements de conformité.

STRATÉGIE MACKISEN

Mackisen CPA aide les entreprises à choisir le bon modèle de tarification pour leur secteur et garantit que tous les calculs de TPS/TVQ sont corrects. Nous configurons la comptabilité, les systèmes de point de vente et les logiciels de facturation pour les prix incluant la taxe ou ajoutant la taxe. Notre équipe conçoit également des modèles de facture conformes et veille à ce que le reporting de la TPS/TVQ soit en accord avec votre structure tarifaire.

EXPÉRIENCE CLIENT RÉELLE

Un restaurant a utilisé des prix incluant la taxe mais a mal calculé la TVQ pendant trois ans. Mackisen a corrigé les calculs et a refait les déclarations.

Un salon de beauté est passé à la tarification incluant la taxe pour éliminer la frustration liée aux espèces. Mackisen a mis en place des reçus et des réglages de point de vente conformes.

Une société de conseil a accidentellement utilisé la tarification incluant la taxe pour des clients commerciaux. Mackisen a mis à jour toutes les factures et corrigé les déclarations.

QUESTIONS COMMUNES

La tarification incluant la taxe est-elle légale au Québec ?
Oui, mais la divulgation est requise.

Dois-je montrer les décomptes de taxe sur les reçus ?
Oui, la TPS et la TVQ doivent apparaître séparément.

Puis-je changer de méthode à tout moment ?
Oui, mais mettez à jour le point de vente, les prix, les contrats et la comptabilité.

La tarification incluant la taxe affecte-t-elle la remise de TPS/TVQ ?
Non, les mêmes montants doivent toujours être remis.

POURQUOI MACKISEN

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en CPA, Mackisen CPA Montréal aide les entreprises à prendre des décisions tarifaires stratégiques tout en restant pleinement conformes aux règles de la TPS/TVQ. Notre expertise garantit une application précise des taxes, une reporting financier clair, et une meilleure expérience client.