Guide fiscal pour les entraîneurs personnels et les coachs de fitness : déclaration de revenus, règles de la TPS/TVQ et dépenses déductibles — Cabinet comptable près de chez vous, Montréal

Introduction

Les entraîneurs personnels et les coachs de fitness au Québec gagnent souvent des revenus de plusieurs sources : séances privées, partenariats avec des gymnases, programmes en ligne, ateliers, contrats de bien-être en entreprise et ventes de produits. Étant donné que ces services sont considérés comme imposables en vertu de la TPS/TVQ dans la plupart des cas, les entraîneurs doivent suivre des règles strictes sur la taxe de vente et maintenir une documentation appropriée. De nombreux coachs manquent des déductions ou s'exposent à des réévaluations simplement parce que leur entreprise est structurée de manière informelle. Ce guide explique comment les professionnels du fitness doivent déclarer leurs revenus, appliquer correctement la TPS/TVQ, revendiquer des déductions, et comment un cabinet de CPA près de chez vous à Montréal peut aider à réduire le risque de vérification et à maximiser l'efficacité fiscale.

Cadre légal et réglementaire

En vertu de la Loi de l'impôt sur le revenu et de la Loi sur l'impôt du Québec, les entraîneurs personnels et les coachs de fitness doivent déclarer tous les revenus d'entreprise gagnés par le biais de séances en personne, d'entraînements virtuels, de cours en groupe, d'abonnements en ligne et de programmes de bien-être en entreprise. Ces services sont généralement imposables car ils ne relèvent pas des catégories de soins de santé exemptées reconnues. Les entraîneurs doivent s'inscrire à la TPS et à la TVQ une fois que les revenus imposables dépassent le seuil de petit fournisseur. Les dépenses déductibles peuvent inclure l'équipement, les locations de gymnases, les déplacements pour des séances mobiles, le marketing, les abonnements de site Web, les logiciels, les vêtements, l'assurance et la formation continue. Des factures, des reçus, des registres de clients et des enregistrements de ventes appropriés doivent être conservés pendant au moins six ans pour se conformer à l'ARC et à Revenu Québec.

Principales décisions judiciaires

Les tribunaux ont constamment statué que les services de fitness sont imposables et doivent être considérés comme une activité commerciale aux fins de la TPS/TVQ. Les juges ont refusé des déductions lorsque les entraîneurs n'ont pas conservé de reçus appropriés, ont mélangé les frais de fitness personnels avec des achats d'entreprise, ou ont mal classé les revenus provenant de programmes en ligne. Les affaires impliquant des influenceurs de fitness et des coachs en ligne soulignent l'importance de suivre séparément les ventes numériques, les revenus d'abonnement et les commissions sur produits afin d'assurer une déclaration précise.

Pourquoi l'ARC et Revenu Québec ciblent les professionnels du fitness

Les coachs de fitness opèrent souvent de manière informelle, ce qui en fait une cible fréquente de vérification. Les autorités examinent si les entraîneurs ont dépassé le seuil de petit fournisseur sans s'inscrire à la TPS/TVQ, si les ventes en ligne ont été correctement déclarées et si les dépenses étaient légitimement liées à l'activité commerciale. Les partenariats avec des gymnases et les arrangements de sous-traitance créent des divergences entre les facturations attendues et les revenus déclarés. Les programmes en ligne, les plates-formes d'abonnement et les amortissements d'équipement génèrent également un examen minutieux. Les transactions en espèces et les reçus manquants augmentent considérablement le risque de vérification.

Stratégie Mackisen

Chez Mackisen CPA Montréal, nous aidons les professionnels du fitness à organiser un système complet de comptabilité et de conformité fiscale. Nous déterminons quand l'inscription à la TPS/TVQ est requise, créons des modèles de facturation et structurons les flux de travail de comptabilité pour des revenus provenant de plusieurs sources. Nous optimisons les déductions pour l'équipement, les déplacements, les locations d'espace de gymnase, le marketing, les outils numériques, la formation et les marchandises de marque. Notre équipe prépare également les déclarations de fin d'année, gère les calendriers d'amortissement et veille à ce que les revenus en ligne et hors ligne soient suivis avec précision. Si une vérification a lieu, nous défendons vos dossiers, reconstruisons les documents manquants et négocions pour réduire les réévaluations et les pénalités.

Expérience réelle d'un client

Un entraîneur personnel de Montréal a gagné des revenus par le biais de séances privées, de contrats de gymnase, de programmes YouTube et de ventes d'affiliation de suppléments, mais n'a déclaré que les revenus d'entraînement en personne. L'ARC a engagé une vérification. Nous avons séparé les sources de revenus, recalculé les obligations de TPS/TVQ, corrigé les rapports de revenus et organisé la documentation des dépenses. Le praticien a évité des pénalités majeures et a continué à fonctionner avec une structure financière conforme.

Questions courantes

Les services de formation personnelle sont-ils imposables ?

Oui. Les services de fitness sont généralement imposables selon les règles de la TPS/TVQ, sauf s'ils font partie d'un programme prescrit médicalement en collaboration avec un professionnel de la santé réglementé.

Les entraîneurs doivent-ils s'inscrire à la TPS/TVQ ?

Oui, une fois que les revenus imposables dépassent le seuil de petit fournisseur.

Quelles dépenses les entraîneurs peuvent-ils déduire ?

L'équipement, les frais de gymnase, les déplacements, le marketing, les coûts de site Web, les vêtements utilisés exclusivement à des fins professionnelles, l'assurance et les programmes de formation peuvent être déductibles.

Comment les programmes de fitness en ligne affectent-ils la déclaration fiscale ?

Les programmes en ligne, les abonnements, les téléchargements numériques et les plates-formes de coaching génèrent des revenus imposables qui doivent être déclarés et suivis avec précision.

Pourquoi Mackisen

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en CPA, Mackisen CPA Montréal aide les entreprises à rester conformes tout en récupérant les taxes auxquelles elles ont droit. Que vous déposiez votre première déclaration de TPS/TVQ ou optimisiez des remboursements sur plusieurs années, notre équipe d'experts garantit précision, transparence et protection contre le risque de vérification.