LISTE DE CONTRÔLE TVQ (QST) POUR NOUVEAUX ENTREPRENEURS DU QUÉBEC

Démarrer une entreprise au Québec signifie apprendre à naviguer dans le système unique de taxe sur les ventes de la province. La Taxe de vente du Québec (TVQ/QST) est obligatoire pour la plupart des entreprises une fois qu'elles dépassent le seuil de trente mille dollars de revenus annuels — et de nombreux entrepreneurs doivent s'inscrire même plus tôt s'ils offrent des services ou des biens imposables au Québec. Cette checklist pour les nouveaux entrepreneurs québécois explique exactement quelles étapes vous devez franchir pour rester en conformité, éviter des pénalités et organiser vos dossiers correctement dès le premier jour.

Une solide compréhension des obligations de la QST donne aux nouveaux propriétaires d'entreprise une clarté financière, prévient les erreurs administratives et construit la base pour une conformité à long terme avec Revenu Québec.

CADRE JURIDIQUE ET RÉGLEMENTAIRE

La TVQ/QST est régie par la Loi sur la fiscalité du Québec. Toute entreprise fournissant des biens ou des services imposables au Québec doit s'inscrire pour la QST une fois qu'elle dépasse trente mille dollars de revenus imposables mondiaux au cours des quatre derniers trimestres civils consécutifs. L'inscription volontaire est également permise et souvent recommandée car elle permet aux entrepreneurs de demander des remboursements de taxe d'entrée sur les dépenses de démarrage.

La QST est administrée directement par Revenu Québec, qui gère également les déclarations de TPS pour les entreprises du Québec. Une fois inscrite, une entreprise doit percevoir la QST sur les fournitures imposables, émettre des factures conformes, déposer des déclarations périodiques (mensuelles, trimestrielles ou annuelles) et remettre la QST perçue dans les délais impartis.

DÉCISIONS JUDICIAIRES CLÉS

Les tribunaux du Québec affirment de manière constante que les nouveaux entrepreneurs doivent se conformer aux règles de la QST même s'ils ne sont pas familiers avec les exigences fiscales. Dans plusieurs décisions, les propriétaires d'entreprise ont soutenu qu'ils n'étaient pas au courant du seuil d'inscription ou pensaient que leurs activités étaient exemptées. Les juges ont confirmé les réévaluations de la QST, confirmant que la conformité est obligatoire, peu importe la taille ou l'âge de l'entreprise.

Les tribunaux ont également refusé les remboursements de taxe d'entrée de la QST lorsque les entrepreneurs ne pouvaient pas fournir de factures ou de documentation adéquates. Ces cas mettent en évidence l'importance d'une tenue de dossiers structurée dès le premier jour d'exploitation.

POURQUOI REVENU QUÉBEC SE CONCENTRE SUR LES NOUVEAUX ENTREPRENEURS

Les nouveaux entrepreneurs commettent souvent des erreurs précoces telles que :
• retarder l'inscription à la QST
• émettre des factures sans numéros de taxe
• mal classifier des ventes comme étant exemptes
• ne pas demander les remboursements de taxe d'entrée disponibles
• perdre des reçus ou les stocker de manière inappropriée
• utiliser des systèmes de point de vente non configurés
Ces erreurs attirent souvent l'attention de Revenu Québec et peuvent retarder les remboursements ou déclencher des examens.

Les startups dans les domaines de la consultation, du commerce de détail, de la construction, du bien-être, du transport, de la technologie et des ventes en ligne sont particulièrement susceptibles de rencontrer des problèmes de conformité précoces.

CHECKLIST TVQ (QST) POUR NOUVEAUX ENTREPRENEURS QUÉBECOIS

Suivez cette checklist pour commencer du bon pied.

1. Déterminez si vous devez vous inscrire pour la QST
   Surveillez vos revenus dès le premier jour. Si vos revenus imposables dépassent trente mille dollars en quatre trimestres consécutifs, l'inscription est obligatoire. L'inscription volontaire peut bénéficier aux entrepreneurs ayant des dépenses significatives.

2. Rassemblez les informations nécessaires pour l'inscription
   Ayez prêt :
   • nom légal de l'entreprise
   • NEQ (si incorporé ou enregistré)
   • adresse de l'entreprise et numéro de téléphone
   • numéro d'entreprise fédéral
   • détails de la structure d'entreprise (entrepreneur individuel, partenariat, société)
   • revenus projetés et activités de l'entreprise
   Cela garantit une inscription rapide et sans erreur.

3. Inscrivez-vous pour la QST et la TPS via Revenu Québec
   L'inscription crée deux comptes :
   • un numéro de QST
   • un numéro de TPS
   Les deux doivent apparaître sur les factures, les estimations et les documents de vente.

4. Configurez votre système de facturation
   Assurez-vous que les factures montrent :
   • les montants de la QST et de la TPS séparément
   • vos numéros d'inscription
   • des descriptions claires des biens/services
   • la date de la facture et un numéro de facture unique
   Une facturation conforme prévient les disputes avec les clients et protège leurs crédits.

5. Configurez correctement votre logiciel de comptabilité
   Activez les codes fiscaux de la QST et de la TPS. Assurez-vous que les produits et services sont correctement classés comme imposables, exemptés ou à taux zéro. Une configuration appropriée réduit les erreurs de dépôt par la suite.

6. Suivez et conservez toutes les factures de dépenses
   Les remboursements de taxe d'entrée nécessitent une documentation complète, y compris les numéros de QST des fournisseurs et les décomptes fiscaux. Conservez chaque reçu numériquement ou physiquement.

7. Séparez les dépenses professionnelles et personnelles
   Ouvrez des comptes bancaires et de carte de crédit dédiés à un usage professionnel. Les dépenses personnelles ne doivent jamais être incluses dans les demandes de QST.

8. Créez une routine de rapprochement mensuel
   Chaque mois, rapprochez :
   • les totaux des ventes
   • la QST/TPS collectée
   • les remboursements de taxe d'entrée
   • les dépôts bancaires
   Cela réduit les problèmes lors des dépôts des déclarations.

9. Renseignez-vous sur les règles de lieu de fourniture
   Ces règles déterminent quelle taxe s'applique aux ventes à l'intérieur et à l'extérieur du Québec. Les erreurs sont courantes lors de ventes à d'autres provinces ou à des clients internationaux.

10. Préparez-vous pour les dépôts périodiques
    Cochez vos délais en fonction de votre fréquence de dépôt assignée (mensuelle, trimestrielle ou annuelle). Les dépôts tardifs entraînent des pénalités et des intérêts.

11. Constituez un dossier de documentation prêt pour l'audit
    Organisez :
    • rapports de ventes
    • factures des fournisseurs
    • contrats
    • relevés bancaires
    • rapprochements QST/TPS
    • copies des déclarations FPZ-500-V
    Cela garantit des réponses rapides si Revenu Québec demande une vérification.

12. Révisez la conformité annuellement
    Revoyez vos processus de QST chaque année pour veiller à ce que les systèmes soient toujours précis à mesure que votre entreprise se développe.

STRATÉGIE MACKISEN

Mackisen CPA aide les nouveaux entrepreneurs québécois à établir des systèmes de QST solides dès le départ. Nous gérons votre inscription à la TPS/QST, configurons des logiciels, concevons des modèles de facturation et établissons des routines de rapprochement mensuelles. Notre équipe fournit une formation, des listes de vérification documentaires et un soutien continu pour assurer une conformité complète.

Nous suivons également la croissance de votre startup afin que les délais d'inscription et les obligations de dépôt ne soient jamais manqués.

EXPÉRIENCE RÉELLE DES CLIENTS

Un consultant de Montréal a dépassé le seuil d'inscription à son insu. Mackisen a complété l'inscription, corrigé les premières factures et récupéré des remboursements de taxe d'entrée manqués.

Une startup de bien-être a mélangé des dépenses personnelles et professionnelles. Mackisen a créé une structure comptable claire et a veillé à des demandes correctes de QST.

Un entrepreneur de détail a mal configuré son système de point de vente, facturant la TPS mais pas la QST. Mackisen a corrigé le codage et évité une réévaluation coûteuse.

QUESTIONS FRÉQUENTES

Dois-je m'inscrire pour la QST avant de dépasser 30 000
Souvent oui. L'inscription volontaire vous permet de récupérer la QST sur les dépenses et évite les retards d'inscription.

Puis-je facturer la QST sans numéro d'inscription
Non. Vous devez d'abord obtenir des numéros valides.

Les factures numériques comptent-elles pour la QST
Oui. Si elles contiennent les informations légales requises.

La QST est-elle la même que la TPS
Non. Ce sont des taxes séparées, mais les deux doivent être perçues au Québec.

Que se passe-t-il si je dépose en retard
Des pénalités et des intérêts s'appliquent. Des dépôts tardifs répétés augmentent le risque d'audit.

POURQUOI MACKISEN

Avec plus de 35 ans d'expérience combinée en comptabilité publique, Mackisen CPA Montréal aide les nouveaux entrepreneurs québécois à se conformer aux règles de la QST dès le premier jour. Nos systèmes structurés protègent votre entreprise contre les pénalités, les erreurs et les opportunités manquées de remboursements de taxe d'entrée.